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中级经济师《金融专业知识与实务》历史真题(1289题)
A.28375
B.27250
C.21675
D.27875
参考答案：D
解析：
本题考查商业银行资产负债管理的基本内容。
商业银行的资产负债管理的内容包括：资产管理（由贷款管理、债券投资管理和现金资产管理三部分组成）；负债管理（包括存款管理和借入款管理两方面）。
该商业银行的资产余额＝各项贷款＋债券投资＋现金及存放中央银行款项＋存放同业款项＝15000＋6250＋5500＋1125＝27875亿元。
故本题的正确答案为D。
A.6625
B.6875
C.5500
D.7125
参考答案：A
解析：
本题考查商业银行资产负债管理的基本内容。
我国商业银行的现金资产主要包括：
一是库存现金；
二是存放中央银行款项，即存款准备金（包括法定存款准备金和超额准备金）；
三是存放同业及其他金融机构款项。
该商业银行的现金资产余额＝5500＋1125＝6625亿元。
故本题的正确答案为A。
A.150
B.250
C.400
D.1375
参考答案：B
解析：
本题考查商业银行资产负债管理的基本内容。
短期借款包括同业拆借、证券回购、向央行借款等。
该商业银行的短期借贷余额为向中央银行借款＝250亿元。
故本题的正确答案为B。
A.债券投资是主要的资金运用
B.现金资产的流动性高于贷款，但盈利性低于债券
C.借入款的偿还期限和金额需要集中，以便集中偿付
D.借入款规模应适当控制，并以增加短期债券为主，以提高流动性
参考答案：BD
解析：
本题考查商业银行资产负债管理的基本内容。
A项，贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用，故A错误；
C项，借入款管理内容中，应分散借入款的偿还期和偿还金额，以减轻流动性过于集中的压力，故C错误。
故本题的正确答案为BD。
在本次发行中，保荐人ZY国际证券有限责任公司的重要身份是（ ）。
A.证券经纪商
B.证券做市商
C.证券交易商
D.证券承销商
参考答案：D
解析：
本题考查证券市场的构造者。
证券发行市场：是证券发行人以发行证券的方式筹集资金的市场，又称为一级市场、初级市场。
通常没有固定场所，是一个无形市场。在发行市场中，投行以承销商身份，通过咨询、信息披露、定价和证券销售等帮助构建证券发行市场。
在交易市场中，投行扮演证券经纪商、证券自营商和证券做市商三重角色。
1、投行以经纪商的身份受顾客委托买卖证券，提高交易效率，保证交易秩序。
2、证券发行上市后，投行以做市商的身份买卖证券，维持证券上市后的价格稳定和流动性。
3、投行以自营商和做市商的身份活跃市场，有助于证券价格的发现，活跃并稳定了市场。
故，此题正确答案为D。
A.固定价格方式
B.薄记方式
C.竞价方式
D.结合了薄记方式和竞价方式两者特征的询价制
参考答案：D
解析：
本题考查首次公开发行股票的定价方式。
首次公开发行股票的定价方式是指在估值的基础上对新股定价并以一定的方式将股票销售给投资者的整个机制和过程。根据股票供求双方在价格决定中的作用，可以将新股发行方式分为簿记方式、竞价方式、固定价格方式和混合方式四种类型。
根据《证券发行与承销管理办法》，我国的询价制不是完全的簿记方式，也不是完全的竞价方式，而是结合了二者的主要特征。
故，D选项正确。
在本次新股发行的定价方式下，当网下投资者报价后，所有报价应按照申报价格由高到低的顺序进行排序，为了保证新股定价的合理性，应从拟申购总量中至少( )。
A.剔除10%最低报价的部分
B.分别剔除10%报价最高和最低的部分
C.剔除10%报价最高的部分
D.分别剔除5%报价最高和最低的部分
参考答案：C
解析：
本题考查首次公开发行股票的估值和定价。
网下投资者报价数量中的报价剔除：网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的10%；然后根据剩余报价及拟申购数量协商确定发行价格。
故，此题正确答案为C。
根据修订后的《证券发行与承销管理办法》，对网下投资者优先配售的特定对象有( )。
A.保险资金
B.企业年金
C.公募基金
D.私募基金
参考答案：ABC
解析：
本题考查首次公开发行股票的估值和定价。
发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%。
A选项，应安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向通过公开募集方式设立的证券投资基金、全国社会保障基金和基本养老保险基金配售。
B选项，安排一定比例的股票向根据《企业年金基金管理办法》设立的企业年金基金和符合《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定的保险资金配售。
C选项，公募基金、社保基金、养老金、企业年金基金和保险资金有效申购不足安排数量的，发行人和主承销商可以向其他符合条件的网下投资者配售剩余部分。
故，此题正确答案为ABC。
从业务类型看，甲租赁公司与A公司之间开展的融资租赁业务属于（ ）。
A.直接租赁
B.回租
C.转租赁
D.杠杆租赁
参考答案：A
解析：
本题考查业务种类。
直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。
B选项，回租，出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。
C选项，转租赁，以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。
D选项，杠杆租赁，融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机构以银团贷款的形式提供，但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁公司无追索权，同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资额中所占比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。
故本题的正确答案为A。
从业务类型看，乙租赁公司与A公司之间开展的融资租赁业务属于（ ）。
A.直接租赁
B.回租
C.联合租赁
D.委托租赁
参考答案：B
解析：
本题考查业务种类。
回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。
A选项，直接租赁，以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。
C选项，联合租赁，多家有融资租赁资质的金融租赁公司对同一个融资租赁项目提供租赁融资，并由其中一家租赁公司作为牵头人；无论是相关的买卖合同还是融资租赁合同，都由牵头人出面订立，各家租赁公司按照所提供的租赁融资额的比例，承担该融资租赁项目的风险和享有该融资租赁项目的收益。
D选项，委托租赁，融资租赁项目中的租赁物或用于购买租赁物的资金是一个或多个法人机构提供的信托财产。租赁公司以受托人的身份，同作为委托人的这些法人机构，订立由后者将自己的财产作为信托财产委托给租赁公司，以融资租赁方式运用和处分的信托合同。该融资租赁项目的风险和收益全部归委托人，租赁公司则依据约定获取由委托人支付的报酬。
故本题的正确答案为B。
根据我国的《金融租赁公司管理办法》，甲租赁公司对A公司的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的（ ）。
A.15%
B.20%
C.30%
D.40%
参考答案：C
解析：
本题考查金融租赁公司的监管要求。
根据《金融租赁公司管理办法》的规定,金融租赁公司应遵守以下监管指标的规定：
①资本充足率。金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例不得低于中国银行业监督管理机构的最低监管要求。
②单一客户融资集中度。金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30% 。
③ 单一集团客户融资集中度。金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50% 。
④ 单一客户关联度。金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30% 。
⑤全部关联度。金融租赁公司对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50% 。
⑥单一股东关联度。对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融租赁公司的出资额,且应同时满足《金融租赁公司管理办法》对单一客户关联度的规定。
⑦同业拆借比例。金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的100% 。
故本题的正确答案为C。
在与乙租赁公司开展的融资租赁业务中，A 公司承担的角色有（ ）。
A.出卖人
B.出租人
C.承租人
D.买受人
参考答案：AC
解析：
本题考查业务种类。
回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。同时，金融租赁公司又以出租人的身份，同作为承租人的该用户企业订立融资租赁合同。
故本题的正确答案为AC。
A.信用风险
B.利率风险
C.汇率风险
D.投资风险
参考答案：BC
解析：
本题考查金融风险的类型。
利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。
汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。
债券的发行者不会面临信用风险，投资者才会面临信用风险。
投资风险特指在股票投资和衍生品投资中遇到的风险。
故本题的正确答案为BC。
A.信用风险
B.利率风险
C.汇率风险
D.声誉风险
参考答案：ABC
解析：
本题考查金融风险的类型。
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融商品持有人造成经济损失的风险。
利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。
汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。
声誉风险是指由于金融机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行保险机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利于其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
故本题的正确答案为ABC。
该银行在将所有筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担信用风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有（ ）。
A.对借款人进行信用分析
B.进行缺口管理
C.进行套期保值
D.提前转让债权
参考答案：AD
解析：
本题考查信用风险的管理。
信用风险管理——过程管理
1.事前管理
（1）对应阶段：贷款审查与决策阶段。
（2）审查的核心：借款人的信用状况。
（3）决策的核心：贷与不贷、以什么利率水平贷。
（4）分析借款人信用状况的方式：
①直接利用社会上独立评级机构对借款人的信用评级结果。
②自己单独对借款人进行信用的“5C”“3C”分析。
“5C”“3C”分析主要围绕两个方面：借款人的还款意愿、还款能力。
“5C”分析：偿还能力、资本、品格、担保品和经营环境（Capacity、Capital、Character、Collateral、Conditions）。
“3C”分析：现金流、管理、事业的连续性（Cash、Control、Continuity）。
2.事中管理
（1）对应阶段：贷款发放与回收阶段。
（2）商业银行关注的重点：贷款不要被挪用、贷款是否被有效使用、跟踪借款人信用状况的变化、出现异常及时采取应对措施。
（3）贷款风险分类-贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失。
3.事后管理
（1）对应阶段：贷款完全回收以后。
（2）做法：回顾与反思贷款过程中的经验教训，固化经验，融入制度，形成长效机制；吸取教训，亡羊补牢，填补和加强制度中的空白点和薄弱环节。
A选项属于事前管理，D选项属于事中管理。
缺口管理属于市场风险的管理方法，套期保值属于汇率风险的管理方法。
故本题的正确答案为AD。
该银行在将所筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担国家风险中的转移风险。为控制该风险，该银行可以采取的方法有（ ）。
A.进行利率衍生品交易的套期保值
B.评估借贷人所在国的国家风险
C.采用辛迪加形式的联合贷款
D.保持负债的流动性
参考答案：BC
解析：
本题考查国别风险的管理。
国家层面：与他国签订投资保护协定、设立官方的保险公司等。
企业层面：建立国家风险评级与报告制度、设定科学的国际贷款审贷程序等。
故本题的正确答案为BC。
A.信用衍生
B.资本市场
C.利率衍生
D.货币市场
参考答案：D
解析：
本题考查银行承兑汇票市场。
货币市场主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。
AC选项，属于金融衍生品市场。
B选项，资本市场是指以期限在一年以上的金融资产为交易标的物的金融市场。
故本题的正确答案为D。
某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是（ ）。
A.行使期权，获得收益
B.行使期权，全额亏损期权费
C.放弃合约，亏损期权费
D.放弃合约，获得收益
参考答案：A
解析：
本题考查金融期权。
故本题的正确答案为A。
【思路点拨】关于看涨期权和看跌期权的区别可以结合下图进行记忆。
A.银行间
B.主板
C.创业板
D.商业银行柜台
参考答案：A
解析：
本题考查债券市场。
1997年银行间市场市场成立后，我国逐渐形成以银行间市场为主，交易所市场和商业银行柜台市场为辅的多层次债券市场。
BC选项，属于股票市场。
D选项， 属于辅助而非主要市场。
故本题的正确答案为A。
A.人民币
B.港币
C.美元
D.欧元
参考答案：A
解析：
本题考查股票市场。
A股，即人民币普通股，是由中国境内公司发行，供境内机构、组织或个人以人民币认购和交易的普通股股票。因此在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是人民币。
故本题的正确答案为A。