第901题

我国在2013年推出的金融衍生品是（  ）。

A.股指期货

B.国债期货

C.利率互换

D.债券远期

参考答案：B

解析：

本题考查我国的金融衍生品市场。

2010年2月22日股指期货开户正式启动。2010年4月16日，中国金融期货交易所推出了沪深300股指期货，现已成为金融投资领域不可或缺的风险管理工具，对抑制单边市、减缓过度涨跌、提高股市内在稳定性具有重要作用。选项A错误。

2013年9月6日，国债期货正式上市交易。国债期货的推出，有利于完善国债发行体制， 引导资源优化配置，增强金融机构服务实体经济的能力。目前已经推出的品种包括2年期、5年期和10年期国债期货。选项B正确。

2005年以来，我国利率衍生品市场不断发展，债券远期、利率互换和远期利率协议在2005年6月、2006年2月和2007年9月相继推出。选项CD错误。

故本题的正确答案为B。

第902题

 某投资者购买了10000元的投资理财产品，期限2年，年利率为6%，按年支付利息。假定不计复利，第一年收到的利息也不用于再投资，则该理财产品到期时的本息和为（  ）元。

A.10600．00

B.11200．00

C.11910．16

D.11236．00

参考答案：B

解析：

此题考查单利与复利。

 I=P×r×n=10000×6%×2=1200，本金+利息=10000+1200=11200（元）。

故本题的正确答案为B。

第903题

假定预期当年1年期债券的年利率为9%，预期下一年1年期债券的年利率为11%，根据预期理论，则当前2年期债券的年利率是（  ）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.20%

参考答案：B

解析：

本题考查利率的期限结构。

预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期日之前各时间段内人们所预期的短期利率的平均值，即（9%+11%）/2=10%。

故本题的正确答案为B。

第904题

古典利率理论认为，利率取决于（  ）。

A.储蓄和投资的相互作用

B.公众的流动性偏好

C.储蓄和可贷资金的需求

D.中央银行的货币政策

参考答案：A

解析：

本题考查三种利率决定理论。

古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用。

B选项，流动性偏好理论中货币需求变动取决于公众的流动性偏好。

CD选项，属于干扰选项。

故本题的正确答案为A。

第905题

假定某2年期零息债券的面值为100元，发行价格为85元，某投资者买入后持有至到期，则其到期收益率是（  ）。

A.7.5%

B.8.5%

C.17.6%

D.19.2%

参考答案：B

解析：

本题考查到期收益率。

到期收益是指将债券持有到偿还期所获得的收益。

零息债券不支付利息，折价出售，到期按债券面值兑现。以下公式中，P为债券市场价格，F为债券面值，r为到期收益率，n是债券期限。

故本题的正确答案为B。

第906题

 弱式有效市场假说认为，市场价格已充分反映出所有过去历史的证券价格信息。下列说法中，属于弱式有效市场所反映出的信息是(    )。

A.成交量

B.财务信息

C.内幕信息

D.公司管理状况

参考答案：A

解析：

 弱式有效市场假说认为，市场价格已充分反映出所有过去历史的证券价格信息，包括股票的成交价、成交量等。

第907题

存款性金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。下列金融机构中，属于存款性金融机构的是（  ）。

A.养老基金

B.投资银行

C.保险公司

D.信用合作社

参考答案：D

解析：

本题考查存款类金融机构。

存款性金融机构是吸收个人和机构存款，并发放贷款的金融机构。包括：商业银行、储蓄银行和信用合作社。

养老基金属于契约性金融机构。选项A错误。

投资银行属于投资性金融机构。选项B错误。

保险公司属于契约性金融机构。选项C错误。

故本题的正确答案为D。

第908题

世界银行集团由世界银行、国际开发协会和国际金融公司组成，向成员国提供金融服务和技术援助，本质上属于（  ）。

A.金融监管机构

B.契约性金融机构

C.存款性金融机构

D.开发性金融机构

参考答案：D

解析：

本题考查开发性金融机构和政策性金融机构。

金融监管机构是根据法律规定对一国的金融体系进行监督管理的机构。选项A与题意不符，不选。

契约性金融机构是以契约方式吸收持约人的资金，而后按契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构。主要有：保险公司、养老基金。选项B与题意不符，不选。

存款类金融机构是吸收个人和机构存款，并发放贷款的金融机构。包括：商业银行、储蓄银行和信用合作社。选项C与题意不符，不选。

世界银行集团由世界银行、国际开发协会和国际金融公司组成，向成员国提供金融服务和技术援助，本质上属于开发性金融机构。选项D正确。

故本题的正确答案为D。

第909题

两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这种商业银行组织制度属于（  ）制度。

A.持股公司

B.单一银行

C.连锁银行

D.分支银行

参考答案：C

解析：

本题考查商业银行的组织制度。

持股公司制度又称集团银行制度，即由某一集团成立持股公司，由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织制度。选项A与题意不符，错误。

单一银行制度，银行业务完全有各自独立的商业银行经营，不设或不允许设分支机构。选项B与题意不符，错误。

连锁银行制度又称为联合银行制度，是指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。选项C与题意相符，正确。

分支银行制度又称总分行制，是指法律上允许在总行之下，在国内外设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统。它是各国普遍使用的银行组织形式。选项D与题意不符，错误。

故本题的正确答案为C。

第910题

在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是（  ）。

A.财务公司

B.投资银行

C.证券登记结算公司

D.金融资产管理公司

参考答案：C

解析：

本题考查证券机构。

财务公司，为企业集团成员提供财务管理服务的非银行金融机构。选项A与题意不符，不选。

投资银行，投资银行是以从事证券投资业务为主要业务内容的金融机构。选项B与题意不符，不选。

证券登记结算公司的具体职能是：对证券和资金进行清算、交收和过户，使买入者得到证券，卖出者得到资金。选项C与题意相符，正确。

金融资产管理公司，在特定时期政府为解决银行业不良资产而设立的金融机构。选项D与题意不符，不选。

故本题的正确答案为C。

第911题

 我国监管信托业务的金融机构是(    )。

A.中国人民银行

B.中国保险监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国银行业监督管理委员会

参考答案：D

解析：

银监会监管对象：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及其他金融机构。

第912题

下列业务中，不属于商业银行中间业务的是（  ）。

A.理财业务

B.咨询顾问

C.存放同业

D.支付结算

参考答案：C

解析：

本题考查商业银行中间业务和表外业务。

中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务（即各种中介费）。

选项C属于现金资产管理。

现金资产管理的内容：

（1）库存现金。这是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币，用来支付客户提现和银行本身的日常零星开支。

（2）存放中央银行款项。这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金（包括法定存款准备金和超额存款准备金）。

（3）存放同业及其他金融机构款项。这是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，用于在同业之间开展代理业务和结算收付。

故本题的正确答案为C。

第913题

在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是（  ）分析法。

A.敞口限额

B.久期

C.情景模拟

D.缺口

参考答案：D

解析：

本题考查资产负债管理的方法和工具。

缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法。选项D正确。

外汇敞口分析是商业银行衡量汇率变动对全行财务状况影响的一种方法。选项A与题意不符，不选。

久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。选项B与题意不符，不选。

情景模拟是商业银行结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用可能产生的影响。选项C与题意不符，不选。

故本题的正确答案为D。

第914题

根据中国银行业监督管理委员会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求（  ）。

A.5%

B.6%

C.7%

D.8%

参考答案：B

解析：

本题考查监管资本要求与管理。

《指导意见》强化了资本充足率监管，提高了资本充足率监管要求，将最低资本充足率要求调整为三个层次，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%

故本题的正确答案为B。

第915题

在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为（  ）。

A.风险抑制

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

参考答案：A

解析：

本题考查商业银行风险管理的内容与策略。

风险抑制，是指商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失。

B选项，风险对冲，是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生品，来冲销标的资产潜在损失的一种风险管理策略。

C选项，风险转移，是指商业银行通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略选择。

D选项，风险补偿，是指商业银行采取各种措施对风险可能造成的损失加以弥补。

故本题的正确答案为A。

第916题

在商业银行的成本管理中，员工工资属于（  ）。

A.税费支出

B.经营管理费用

C.补偿性支出

D.营业外支出

参考答案：B

解析：

本题考查财务管理的内容。

ACD选项属于成本的构成，但与题意不符。

故本题的正确答案为B。

第917题

在股票市场的保证金交易中，证券公司以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。这种交易方式体现了证券公司的（  ）功能。

A.期限中介

B.流动性中介

C.风险中介

D.信息中介

参考答案：B

解析：

本题考查资金供求媒介。

证券公司通过四个中介作用发挥其媒介资金供求的功能：

（1）期限中介：证券公司通过对其接触的各种不同期限资金进行期限转换，实现了短期和长期资金之间的期限中介作用。

（2）风险中介：证券公司不仅为投资者和融资者提供了资金融通的渠道，而且为投资者和融资者降低了投资和融资的风险。

（3）信息中介：证券公司是各种金融信息交汇的场所，它有能力为资金供需双方提供信息中介服务。

（4）流动性中介：为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。

——当持有股票的客户需要现金，充当做市商的证券公司可以购进客户股票；

——在保证金交易中，证券公司可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。

ACD选项，与题目选项要求不符。

故本题的正确答案为B。

第918题

2014年5月22日，国内著名电商京东正式在纳斯达克市场挂牌交易，其股票发行是(　)。

A.首次公开发行

B.股权再融资

C.定向非公开发行

D.定向募集

参考答案：A

解析：

本题考查证券发行与承销的概念。

首次公开发行是指股票发行者第一次将其股票在公开市场发行销售。

B选项，股权再融资，指上市公司通过配股、增发股票等方式在证券市场上进行的直接融资。

CD选项,属于干扰选项。

故此题正确答案为A。

第919题

下列股票发行监管制度中，行政干预色彩最浓的是（  ）。

A.审批制

B.注册制

C.备案制

D.核准制

参考答案：A

解析：

本题考查我首次公开发行股票的估值与定价。

审批制是一种带有强烈计划经济和行政干预色彩的股票首次公开发行监管核准制度。选项A与题意相符，正确。

注册制是一种市场化的新股发行监管核准制度。选项B与题意不符，错误。

备案制并非三种股票发行监管核准制度，选项C与题意不符，错误。

核准制是介于审批制和注册制之间，遵循强制性信息披露和合规性管理相结合的原则。选项D与题意不符，错误。

故本题的正确答案为A。

第920题

我国证券交易市场开盘价遵照的竞价原理是（  ）竞价。

A.时间

B.连续

C.协商

D.集合

参考答案：D

解析：

本题考查证券经纪业务的流程。

竞价包括集合竞价和连续竞价。集合竞价是指所有的交易订单,不是收到后立刻撮合，而是由交易中心将不同时点收到的订单进行积累，在一定的时刻按照一定的原 则进行高低排队，最终得到最大的成交量时的价格为竞价结果。

在我国，开盘价是集合竞价的结果,竞价时间为9:15— 9:25，其余交易时间进行连续竞价。

故本题的正确答案为D。