第681题

属于国别风险管理的是（  ）。

A.签订双边投资保护协定

B.缺口管理

C.久期管理

D.做远期外汇交易

E.实行跨国联合的股份化投资

参考答案：AE

解析：

本题考查其他风险的管理。

BC选项属于利率风险管理。

D选项属于汇率风险管理。

故本题的正确答案为AE。

【思路点拨】国别风险的管理方法：

1.国家层面的管理方法：例如：与他国签订双边投资促进与保护协定；设立官方的保险或担保公司对国别风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳入国际保护体系；加强外交对对外贸易活动的支持；金融监管当局在金融监管中要求商业银行对有关国家的债权保持最低准备金等。

2.企业层面的管理方法：将国别风险管理纳入全面风险管理体系；建立国别风险评级与报告制度；建立国别风险预警机制；设定科学的国际贷款的审贷程序，在贷款决策中必须评估借款人的国别风险；对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证；在二级市场上转让国际债权；实行经济金融交易的国别多样化；与东道国政府签订“特许协定”；投保国别风险保险；实行跨国联合的股份化投资，发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。

第682题

下列做法中，属于国别风险管理的方法有（  ）。

A.投保国别风险保险

B.实现资产与负债在期限或流动性上的匹配

C.实行经济金融交易的国别多样化

D.参与多边投资保护协定的谈判

E.实行跨国联合的股份化投资

参考答案：ACDE

解析：

本题考查其他风险的管理。

金融机构及其他企业管理国别风险的主要方法有：将国别风险管理纳入全面风险管理体系；建立国别风险评级与报告制度；建立国别风险预警机制；设定科学的国际贷款审贷程序，在贷款决策中必须评估借款人的国别风险；对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证等；在二级市场上转让国际债权；实行经济金融交易的国别多样化；与东道国政府签订“特许协定”；投保国别风险保险；实行跨国联合的股份化投资，发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。

由于国别风险牵涉到其他国家，因此，国家层面应当运用经济、政治、外交等多种手段，为本国居民管理其所承受的国别风险创造良好的条件和环境。例如，与他国签订双边投资促进与保护协定；设立官方的保险或担保公司对国别风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳入国际保护体系；加强外交对对外经贸活动的支持；金融监管机构在金融监管中要求商业银行对有关国家的债权保持最低准备金等。

选项B属于流动性风险的管理。流动性风险管理的主要着眼点是：

①保持资产的流动性，如建立现金资产的一级准备和短期证券的二级准备；提高存量资产的流动性，将抵押贷款、应收信用卡账款等资产证券化，出售固定资产再回租等。

②保持负债的流动性，如增加大额存单、债券、拆借、回购、转贴现、再贴现等主动型负债，创新存款品种，通过开展其他业务带动存款等。

③进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限或流动性上的匹配。

故本题的正确答案为ACDE。

第683题

下列做法中，属于国别风险管理的方法有（  ）。

A.签订双边投资保护协定

B.平衡资产和负债的流动性

C.实行经济金融交易的国别多样化

D.参与多边投资保护协定的谈判

E.实行跨国联合的股份化投资

参考答案：ACDE

解析：

本题考查其他风险的管理。

国别风险的管理方法：

（1）国家层面的管理方法：例如：与他国签订双边投资促进与保护协定；设立官方的保险或担保公司对国家风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳入国际保护体系；加强外交对对外贸易活动的支持；金融监管当局在金融监管中要求商业银行对有关国家的债权保持最低准备金等。

（2）企业层面的管理方法：将国家风险管理纳入全面风险管理体系；建立国家风险评级与报告制度；建立国家风险预警机制；设定科学的国际贷款的审贷程序，在贷款决策中必须评估借款人的国家风险；对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证；在二级市场上转让国际债权；实行经济金融交易的国别多样化；与东道国政府签订“特许协定”；投保国家风险保险；实行跨国联合的股份化投资，发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。

B选项与题意不符，不选。

故本题的正确答案为ACDE。

第684题

COSO在其《内部控制—整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即（  ）。

A.控制环境

B.风险评估

C.公平竞争

D.信息与沟通

E.监督

参考答案：ABDE

解析：

本题考查内部控制框架。
COSO在其《内部控制—整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成

①控制环境。它确定了一个组织的基调，影响着整个组织内工作人员的控制意识， 并且是其他内部控制要素的基础。

②风险评估。它发现和分析与实现组织目标相关的风险及 其损失的程度，是整个风险管理决策的基础。

③控制活动。它确定一系列具有控制功能的政策和相关的实施程序，以确保管理层的指令、为应对影响组织目标实现的风险而采取的行动得以实施。

④信息与沟通。它贯穿于内部控制的过程之中。

⑤监督。通过监督，保证内部 控制沿着正确的轨迹运行，如果出现偏差，予以合理校正。

故本题的正确答案为ABDE。

第685题

某商业银行对其内部控制系统进行评估，属于其评估内容的是（  ）。

A.信息与沟通

B.组织流程再造

C.技术手段创新

D.信贷资产管理

参考答案：A

解析：

本题考查内部控制框架。

（1）COSO在其《内部控制——整合框架》中正式提出内部控制由五项要素构成：

①控制环境；

②风险评估；是整个风险管理决策的基础。

③控制活动；

④信息与沟通；它贯穿于内部控制的过程之中。

⑤监督。

（2）巴塞尔委员会在颁布的《银行内部控制系统的框架》中，提出商业银行的内部控制系统包括：

①管理监督与控制文化；

②风险识别与评估；

③控制活动与职责划分；

④信息与沟通、监管活动；

⑤错误纠正。

故本题的正确答案为A。

第686题

梳理《有效银行监管核心原则》“风险管理体系”的主要内容，不包括（  ）。

A.建立全面风险管理的公司治理与组织架构

B.构建全面风险管理的基本要素框架

C.风险管理的实际应用

D.建立以信用风险为主的会计制度

参考答案：D

解析：

本题考查有效银行监管核心原则。

巴塞尔委员会发布《有效银行监管核心原则》（2012年版）,新增 “风险管理体系”，提出了全面风险管理的体系，确定了银行建立与其风险状况以及系统重要性相匹配的全面风险管理体系,对风险进行有效管理，资本、流动性能够充分抵御。梳理《有效银行监管核心原则》“风险管理体系”的主要内容，包括：

①建立全面风险管理的公司治理与组织架构，包括董事会、高管层的责任与履职，首席风险官的设立、责任与保护，风险管理职能部门的授权、资源配置、独立性，风险管理的三道防线，银行的自我约束自我纠错机制。选项A正确。

②构建全面风险管理的基本要素框架,包括风险文化、风险策略、风险偏好、风险限额、风险政策和流程、压力测试、应急安排、管理信息系统。选项B正确。

③风险管理的实际应用，风险管理的结果应用于日常管理，与流动性、资本挂钩， 在新业务的审批、内部定价、绩效考评等重要管理活动中考虑风险。选项C正确。

选项D与题意不符，不选。

此题为选非题，故本题的正确答案为D。

第687题

根据巴塞尔协议发布的《有效银行监管核心原则》（2012版），“风险管理体系的主要内容”不包括（  ）。

A.建立全面风险管理的公司治理与组织架构

B.构建全面风险管理的基本要素框架

C.设定风险加权资产的最低测算值

D.将风险管理的结果应用与日常管理

参考答案：C

解析：

本题考查有效银行监管核心原则。

梳理《有效银行监管核心原则》“风险管理体系”的主要内容，包括：

（1）建立全面风险管理的公司治理与组织架构，包括董事会、高管层的责任与履职，首席风险官的设立、责任与保护，风险管理职能部门的授权、资源配置、独立性，风险管理的三道防线，银行的自我约束自我纠错机制。

（2）构建全面风险管理的基本要素框架，包括风险文化、风险策略、风险偏好、风险限额、风险政策和流程、压力测试、应急安排、管理信息系统。

（3）风险管理的实际应用，风险管理的结果应用于日常管理，与流动性、资本挂钩，在新业务的审批、内部定价、绩效考评等重要管理活动中考虑风险。

选项ABD说法正确，选项C是2017年巴塞尔协议Ⅲ的内容。

此题为选非题，故本题的正确答案为C。

第688题

巴塞尔协议Ⅲ将资本划分为（  ）。

A.附属资本

B.核心一级资本

C.其他一级资本

D.二级资本

E.三级资本

参考答案：BCD

解析：

本题考查巴塞尔协议。

巴塞尔协议Ⅲ将原来的核心资本和负债资本重新界定，并区分为：核心一级资本(包括普通股及留存收益)、其他一级资本和二级资本，故BCD项正确。

AE项与本题无关，为干扰项。

故此题正确答案为BCD。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅲ是在巴塞尔协议Ⅱ的基础上改善的。一定要将两个版本相区分。

（一）巴塞尔协议Ⅲ对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善：

1.重新界定监管资本

（1）一级资本：普通股、永久优先股。①核心一级资本：普通股、留存收益。②其他一级资本。

（2）二级资本；核心资本要求被大大提升，原来的附属资本概念被弱化。

2.强调对资本的计量：在计量资本充足率中，分子是资本，分母是风险资产，巴塞尔协议Ⅱ强调对分母（风险资产）的计量。巴塞尔协议Ⅲ强调对分子（资本）的计量。

3.提高资本充足率（1）一级资本充足率的下限由4%提高到6%。（2）普通股最低比例由2%提升至4.5%。（3）维持巴塞尔协议Ⅱ资本充足率8%不变。

4.设立“资本防护缓冲资金”

（1）资本留存缓冲：2.5%。

（2）逆周期资本缓冲：0-2.5%。

（3）资本充足率+资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%。

（4）普通股最低比例+资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%升至7%。

5.引入杠杆率监管标准：基于规模、与具体资产风险无关，是资本充足率的补充。

6.增加流动性要求

（1）流动性覆盖比率：计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。

（2）净稳定融资比率：计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

7.安排充裕的过渡期：所有成员方执行期将从2013年1月1日开始，最晚至2019年1月1日。

总结：巴塞尔协议Ⅲ体现了风险敏感性的资本要求与非风险敏感性的杠杆率要求相结合,资本监管与流动性监管相结合，同时拓宽了监管范畴，将微观审慎监管与宏观审慎监管相结合。

8.《最终方案》的核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素——资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。

故本题的正确答案为BCD。

第689题

“巴塞尔新资本协议”的最低资本要求，涵盖了信用风险、市场风险和（  ）。

A.汇率风险

B.利率风险

C.法律风险

D.操作风险

参考答案：D

解析：

本题考查“巴塞尔协议”的演进与资本管理要求。

“巴塞尔新资本协议”的最低资本充足率要达到8%，核心资本充足率要求为4%，并将最低资本要求由涵盖信用风险扩展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。

①对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；

②对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法；

③对操作风险的计量提出了基本指标法、标准法和内部测量法（高级计量法）。

ABC选项，属于干扰选项。

汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。

法律风险是指金融机构因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同,发生争议诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险,包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。在开拓新业务或交易对象的法律权利未能界定时,银行尤其会受到法律风险的影响。

故本题的正确答案为D。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅱ的内容：“三大支柱”

第690题

巴塞尔协议Ⅲ体现了（  ）。

A.风险敏感性的资本要求与非风险敏感性的杠杆率要求相结合

B.风险敏感性的杠杆率要求与非风险敏感性的资本要求相结合

C.资本监管与流动性监管结合

D.微观审慎监管与宏观审慎监管结合

E.国际监管与国内监管的协调合作

参考答案：ACD

解析：

本题考查巴赛尔协议。

ACD项是巴赛尔III的内容，ACD项正确。

B选项把资本要求与杠杆率要求弄混了，故B项错误。

E项不属于巴赛尔III的内容，故E选项错误。

故本题的正确答案为ACD。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅲ是在巴塞尔协议Ⅱ的基础上改善的。一定要将两个版本相区分。

（一）巴塞尔协议Ⅲ对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善：

1.重新界定监管资本

（1）一级资本：普通股、永久优先股。①核心一级资本：普通股、留存收益。②其他一级资本。

（2）二级资本；核心资本要求被大大提升，原来的附属资本概念被弱化。

2.强调对资本的计量：在计量资本充足率中，分子是资本，分母是风险资产，巴塞尔协议Ⅱ强调对分母（风险资产）的计量。巴塞尔协议Ⅲ强调对分子（资本）的计量。

3.提高资本充足率（1）一级资本充足率的下限由4%提高到6%。（2）普通股最低比例由2%提升至4.5%。（3）维持巴塞尔协议Ⅱ资本充足率8%不变。

4.设立“资本防护缓冲资金”

（1）资本留存缓冲：2.5%。

（2）逆周期资本缓冲：0-2.5%。

（3）资本充足率+资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%。

（4）普通股最低比例+资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%升至7%。

5.引入杠杆率监管标准：基于规模、与具体资产风险无关，是资本充足率的补充。

6.增加流动性要求

（1）流动性覆盖比率：计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。

（2）净稳定融资比率：计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

7.安排充裕的过渡期：所有成员方执行期将从2013年1月1日开始，最晚至2019年1月1日。

总结：巴塞尔协议Ⅲ体现了风险敏感性的资本要求与非风险敏感性的杠杆率要求相结合,资本监管与流动性监管相结合，同时拓宽了监管范畴，将微观审慎监管与宏观审慎监管相结合。

8.《最终方案》的核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素——资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。

第691题

2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ：危机后改革的最终方案》，标志着巴塞尔委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素，以下不属于三个基本要素的是（  ）。

A.资本充足率监管要求的改革

B.风险加权资产计量方法

C.微观审慎监管与宏观审慎管理相结合

D.资本工具合格标准

参考答案：C

解析：

本题考查巴塞尔协议。

2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ：危机后改革的最终方案》，其核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素——资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】与2010年版的巴塞尔协议相比，2017年版巴塞尔协议致力于提升风险计量框架的可信度，加强各家银行使用内部模型法测算出的加权风险资产的可比性，同时还设定了风险加权资产的最低测算值，以减少银行通过使用内部模型法降低资本计提的行为。此外，2017年版的巴塞尔协议对全球系统重要性银行提出了更高的杠杆率监管要求。

第692题

“巴塞尔协议Ⅲ”对“巴塞尔协议Ⅱ”的发展和完善主要体现在（  ）。

A.重新界定监管资本

B.强调社会责任

C.提高资本充足率

D.设立“资本防护缓冲资金”

E.引入杠杆率监管标准

参考答案：ACDE

解析：

本题考查巴塞尔协议。

“巴塞尔协议Ⅲ”对“巴塞尔协议Ⅱ”的发展和完善主要体现在以下方面：(1)重新界定监管资本。(2)强调对资本的计量。(3)提高资本充足率。(4)设立“资本防护缓冲资金”。(5)引入杠杆率监管标准。(6)增加流动性要求。(7)安排充裕的过渡期。

故本题的正确答案为ACDE。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅲ是在巴塞尔协议Ⅱ的基础上改善的。一定要将两个版本相区分。

（一）巴塞尔协议Ⅲ对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善：

1.重新界定监管资本

（1）一级资本：普通股、永久优先股。①核心一级资本：普通股、留存收益。②其他一级资本。

（2）二级资本；核心资本要求被大大提升，原来的附属资本概念被弱化。

2.强调对资本的计量：在计量资本充足率中，分子是资本，分母是风险资产，巴塞尔协议Ⅱ强调对分母（风险资产）的计量。巴塞尔协议Ⅲ强调对分子（资本）的计量。

3.提高资本充足率（1）一级资本充足率的下限由4%提高到6%。（2）普通股最低比例由2%提升至4.5%。（3）维持巴塞尔协议Ⅱ资本充足率8%不变。

4.设立“资本防护缓冲资金”

（1）资本留存缓冲：2.5%。

（2）逆周期资本缓冲：0-2.5%。

（3）资本充足率+资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%。

（4）普通股最低比例+资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%升至7%。

5.引入杠杆率监管标准：基于规模、与具体资产风险无关，是资本充足率的补充。

6.增加流动性要求

（1）流动性覆盖比率：计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。

（2）净稳定融资比率：计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

7.安排充裕的过渡期：所有成员方执行期将从2013年1月1日开始，最晚至2019年1月1日。

总结：巴塞尔协议Ⅲ体现了风险敏感性的资本要求与非风险敏感性的杠杆率要求相结合,资本监管与流动性监管相结合，同时拓宽了监管范畴，将微观审慎监管与宏观审慎监管相结合。

8.《最终方案》的核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素——资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。

第693题

2004年的《巴塞尔新资本协议》提出的银行监管重要支柱是（   ）。

A.最低资本充足率要求

B.流动性约束

C.监管当局的监督检查

D.市场约束

E.收益性约束

参考答案：ACD

解析：

本题考查巴塞尔协议。

“巴塞尔新资本协议”在统一银行业的资本及其计量标准方面做出了改进，全面覆盖对信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。

提出了有效资本监管的“三个支柱”：最低资本要求、监管部门监督检查和市场约束。所以ACD正确，BE为干扰项，错误。

故本题的答案为ACD。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅱ的内容：“三大支柱”

第694题

巴塞尔协议Ⅲ规定，逆周期缓冲为（  ）。

A.0%~2%

B.0%~2.5%

C.1%~4.5%

D.1%~5%

参考答案：B

解析：

本题考查巴塞尔协议。

“巴塞尔协议ΙΙΙ”规定，建立2.5%的资本留存缓冲和0~2.5%的逆周期资本缓冲。

要求资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%,普通股最低比例加资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%逐步升至7%。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】巴塞尔协议Ⅲ是对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善，主要体现在以下七个方面：

第695题

“巴塞尔新资本协议”规定，最低资本充足率为（   ）。

A.4%

B.8%

C.10%

D.15%

参考答案：B

解析：

本题考查巴塞尔协议。
“巴塞尔新资本协议”规定，最低资本充足率要达到8%，核心资本充足率要求为4%，并将最低资本要求由涵盖信用风险扩展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。

①对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；

②对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法；

③对操作风险的计量提出了基本指标法、标准法和内部测量法（高级计量法）。

故本题的正确答案为B。

第696题

“巴塞尔协议Ⅲ”要求商业银行设立“资本防护缓冲资金”，其总额不得低于银行风险资产的（  ）。

A.1.5%

B.2.0%

C.2.5%

D.3.0%

参考答案：C

解析：

本题考查巴塞尔协议。

“巴塞尔协议Ⅲ”规定，建立2.5%的资本留存缓冲和0〜2.5%的逆周期缓冲资本缓冲。

要求资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前从8%逐步升至10.5%，普通股最低比例加资本留存缓冲比率在2019年以前由3.5%逐步升至7%。

故本题的正确答案为C。

第697题

“巴塞尔协议Ⅲ”对“巴塞尔协议Ⅱ”的发展和完善不包括（  ）。

A.降低资本充足率

B.重新界定监管资本

C.强调对资本的计量

D.引入杠杆率监管标准

参考答案：A

解析：

本题考查巴塞尔协议。
“巴塞尔协议Ⅲ”对“巴塞尔协议Ⅱ”的发展和完善主要体现在以下方面：
（1）重新界定监管资本。
（2）强调对资本的计量。
（3）提高资本充足率。
（4）设立“资本防护缓冲资金”。
（5）引入杠杆率监管标准。
（6）增加流动性要求。
（7）安排充裕的过渡期。

选项BCD均在以上范围内。

此题为选非题，故本题的正确答案为A。

第698题

2018年牵头制定了防范化解重大风险攻坚战三年行动方案的是（  ）。

A.中国人民银行

B.中国银行保险监督管理委员会

C.财政部

D.国务院

参考答案：A

解析：

本题考查我国金融风险管理的演进与阶段化特征。

2018年中国人民银行牵头制定了防范化解重大风险攻坚战三年行动方案。

目前我国面临的金融风险主要包括:地方债期限错配、投融资脱节，僵尸企业不能及时退出、不良资产处置不力,股票市场违规成本低、违规行为多，上市企业“退市难”“优胜劣汰”机制不通畅，企业间 “三角债”（尤其是大型企业、国有企业拖欠中小企业、民营企业款项）问题较为严重等。

故本题的正确答案为A。

第699题

目前我国面临的金融风险主要包括（  ）。

A.地方债期限错配、投融资脱节

B.僵尸企业不能及时退出、不良资产处置不力

C.股票市场违规成本低、违规行为多

D.上市企业“上市难，退市易”

E.企业间 “三角债”（尤其是大型企业、国有企业拖欠中小企业、民营企业款项）问题较为严重

参考答案：ABCE

解析：

本题考查我国金融风险管理的演进与阶段化特征。

目前我国面临的金融风险主要包括：地方债期限错配、投融资脱节，僵尸企业不能及时退出、不良资产处置不力,股票市场违规成本低、违规行为多，上市企业“退市难”“优胜劣汰”机制不通畅，企业间 “三角债”（尤其是大型企业、国有企业拖欠中小企业、民营企业款项）问题较为严重等。选项D错误。

故本题的正确答案为ABCE。

第700题

国务院金融稳定发展委员会的构成人员有（  ）。

A.中央财经领导小组办公室的代表

B.国家发展和改革委员会的代表

C.中国人民银行的代表

D.国家外汇管理局的代表

E.金融行业自律组织的代表

参考答案：ABCD

解析：

本题考查我国金融风险管理的主要举措。

2017年，经党中央、国务院批准，国务院金融稳定发展委员会（以下简称金融委）成立，国务院副总理兼任金融稳定委员会主任，人员构成包括中央财经领导小组办公室、国家发展和改革委员会、中国人民银行、财政部、国家外汇管理局、中国银保监会和中国证监会的代表，旨在加强金融监管协调、补齐监管短板。

故本题的正确答案为ABCD。

【思路点拨】金融风险管理技术方法：

（1）在信用风险管理上，借鉴西方商业银行的科学做法，结合我国实际，推出了贷款的五级分类和相应的不良资产管理机制；建立了综合授信制度；建立了贷前、贷中和贷后管理的信用风险管理流程；建立了审贷分离的内部控制机制；进行了国有商业银行不良资产的剥离和集中处置。

（2）在市场风险管理上，对突出的汇率风险和投资风险加强了管理，通过创新，推出了远期外汇交易、掉期交易和互换交易，以及股指期货交易；金融监管机构对金融机构的市场风险敞口提出了若干指标、比例性要求。

（3）在操作风险管理上，集中推出了系统内部控制措施。

（4）在其他风险管理上，目前已经推出了对合规风险的管理要求。