第221题 证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起（ ）内将审计报告报送中国证监会派出机构；

A.12个月

B.3个月

C.2个月

D.6个月

参考答案：C

解析：证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送中国证监会派出机构；

第222题 证券公司董事会每年至少召开（ ）次会议

A.2

B.1

C.3

D.5

参考答案：A

解析：证券公司董事会每年至少召开两次会议

第223题 证券公司章程应当明确董事人数。证券公司设董事会的，内部董事人数不得超过董事人数的（ ）。

A.三分之一

B.五分之二

C.二分之一

D.三分之二

参考答案：C

解析：证券公司章程应当明确董事人数。证券公司设董事会的，内部董事人数不得超过董事人数的1/2。

第224题 下列说法中，正确的有（ ）。（1）专门委员会可以聘请外部专业人士提供服务，由此发生的合理费用由证券公司承担。（2）专门委员会应当向董事会负责，按照公司章程的规定向董事会提交工作报告。（3）董事会在对与专门委员会职责相关的事项作出决议前应听取专门委员会的意见。（4）证券公司董事会各专门委员会应当由董事组成。

A.（1）（2）（3）（4）

B.（1）（2）（3）

C.（3）（4）

D.（1）（2）

参考答案：A

解析：证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设立以下机构，并应当在公司章程中规定各委员会的组成、职责及其行使方式：专门委员会可以聘请外部专业人士提供服务，由此发生的合理费用由证券公司承担。专门委员会应当向董事会负责，按照公司章程的规定向董事会提交工作报告。董事会在对与专门委员会职责相关的事项作出决议前应听取专门委员会的意见。证券公司董事会各专门委员会应当由董事组成。专门委员会成员应当具有与专门委员会职责相适应的专业知识和工作经验。审计委员会中独立董事的人数不得少于1/2，并且至少有1名独立董事从事会计工作5年以上。薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人应当由独立董事担任。

第225题 出席董事会的无关联关系董事人数不足（ ）人的，应当将该事项提交股东（大）会审议。

A.10

B.5

C.3

D.15

参考答案：C

解析：出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应当将该事项提交股东（大）会审议。

第226题 下列不属于证券公司与客户关系的基本原则的是（ ）

A.证券公司对客户负有诚信义务

B.不得挪用、侵占客户资金

C.保守客户秘密

D.履行公司高管人员信息披露义务

参考答案：D

解析：证券公司与客户关系的基本原则包括：1.证券公司对客户负有诚信义务。不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。2.不得挪用、侵占客户资金。证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产，不得挪用客户托管在公司的证券。3.保守客户秘密。证券公司对客户资料负有保密义务。证券公司有权拒绝其他任何单位或者个人对客户资料的查询，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外。4.履行法定信息披露义务。证券公司在经营活动中应当履行法定的信息披露义务，保障客户在充分知情的基础上作出决定。证券公司向客户提供产品或服务应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，并对有关产品或服务的内容及风险予以充分披露，不得有虚假陈述、误导及其他欺诈客户的行为。5.完善客户沟通、投诉处理机制。证券公司应当设专职部门或岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜。6.履行公司财务报告披露义务。

第227题 审计委员会的主要职责包括（ ）
①监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；
②提议聘请或更换外部审计机构并监督外部审计机构的执业行为；
③负责内部审计与外部审计之间的沟通；
④公司章程规定的其他职责。

A.①②

B.①②③

C.①②③④

D.①②④

参考答案：C

解析：审计委员会的主要职责①监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；②提议聘请或更换外部审计机构并监督外部审计机构的执业行为；③负责内部审计与外部审计之间的沟通；④公司章程规定的其他职责。

第228题 在证券公司董事、监事、高级管理人员任职资格方面，下列做法符合《证券公司监督管理条例》的是（）

A.丙证券公司因其分支机构负责人张某不再具备任职资格，应向中国证监会派出机构报告

B.丁证券公司选聘赵某为财务部负责人，证监会派出机构要求赵某必须在任职后取得其核准的任职资格

C.李某在甲证券公司担任监事前取得了公司注册地所属证监会派出机构核准的任职资格

D.乙证券公司选聘杨某为董事会秘书，杨某不需取得证监会派出机构核准的任职资格

参考答案：C

解析：

任职资格方面，《证券公司监督管理条例》规定证券公司的董事、监事、高级管理人员应当在任职前取得经证券公司注册地所属中国证监会派出机构核准的任职资格。证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任董事、监事或高级管理人员；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向中国证监会派出机构报告；证券公司未解除其职务的，中国证监会派出机构应当责令其解除。

证券公司的高级管理人员是指证券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。证券公司行使经营管理职责的管理委员会、执行委员会以及类似机构的成员为高级管理人员。

第229题 董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；每（ ）至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。

A.年

B.月

C.季度

D.半年

参考答案：A

解析：董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。

第230题

证券投资顾问业务的内部控制要求包括（　）。
I．证券投资顾问人员管理制度要求
II．证券投资顾问业务管理制度、合规管理和风险控制机制要求
III．保证与服务方式、业务规模相适应
IV．业务留痕管理和档案保存要求

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

参考答案：D

第231题 证券公司内部控制应当贯彻的原则包括（ ）。（1）健全（2）合理（3）制衡（4）独立

A.（1）（2）

B.（3）（4）

C.（1）（2）（3）（4）

D.（1）（2）（3）

参考答案：C

解析：证券公司内部控制应当贯彻的原则（1）健全（2）合理（3）制衡（4）独立

第232题 投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的（ ）。

A.二分之一

B.三分之一

C.十分之一

D.三分之二

参考答案：C

解析：投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的1/10。

第233题

以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（）。

A.建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责

B.自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离

C.自营业务和投资管理业务可以一起操作

D.重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录

参考答案：C

解析：

自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度；采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险；防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。

第234题 对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于（）年。

A.2

B.5

C.1

D.3

参考答案：D

解析：对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限原则上不得少于3年。

第235题 内部控制执行效果评估每（ ）不得少于1次。

A.年

B.月

C.季度

D.半年

参考答案：A

解析：内部控制执行效果评估每年不得少于1次。

第236题 对于因投资银行类业务涉嫌违法违规而被中国证监会立案调查的证券公司，应当在（ ）日内对内部控制执行效果进行评估。

A.30

B.60

C.90

D.45

参考答案：D

解析：对于因投资银行类业务涉嫌违法违规而被中国证监会立案调查的证券公司，应当在45日内对内部控制执行效果进行评估。

第237题 在证券投资顾问业务内部控制中，对业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等环节实行留痕管理。业务档案保存期限自协议终止之日起不得少于（ ）年。

A.10

B.5

C.15

D.3

参考答案：B

解析：对业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等环节实行留痕管理。业务档案保存期限自协议终止之日起不得少于5年。

第238题 证券公司应当于评估工作完成后（ ）日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，说明评估及整改情况。

A.30

B.60

C.90

D.45

参考答案：A

解析：证券公司应当于评估工作完成后30日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，说明评估及整改情况。

第239题 下列符合证券公司董事会的合规管理职责的是（ ）。
（1）审议批准合规管理的基本制度；
（2）审议批准年度合规报告；
（3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要或领导责任的高级管理人员；
（4）决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇；

A.（1）（2）（3）（4）

B.（1）（2）（3）

C.（2）（3）（4）

D.（1）（2）（4）

参考答案：A

解析：证券公司董事会的合规管理职责（1）审议批准合规管理的基本制度；（2）审议批准年度合规报告；（3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要或领导责任的高级管理人员；（4）决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇；（5）建立与合规负责人的直接沟通机制；（6）评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题（7）公司章程规定的其他合规管理职责。

第240题 下列属于监事会或监事的合规管理职责的有（ ）。
（1）对董事、高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督；
（2）对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（3）公司章程规定的其他合规管理职责。（4）督导、提醒公司其他高级管理人员在其分管领域中认真履行合规管理职责，落实合规管理要求；

A.（1）（2）（3）（4）

B.（1）（2）（3）

C.（2）（3）（4）

D.（1）（2）（4）

参考答案：B

解析：监事会或监事的合规管理职责（1）对董事、高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督；（2）对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（3）公司章程规定的其他合规管理职责。