第421题 【2014年真题】因持有股票而享有的配股权，从配股除权日到配股确认日的估值方法，表述正确的有（　）。

A.股票收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值

B.收盘价等于或低于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值

C.股票收盘价等于或低于配股价，则估值为零

D.股票收盘价高于配股价，则估值为零

参考答案：BD

第422题 某上市公司正在筹划重大资产重组事项，下列情形符合规定的有（ ）。 Ⅰ上市公司制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。 Ⅱ 上市公司及交易对方分别聘请了财务顾问，并与财务顾问签署了保密协议 Ⅲ 上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌。停牌期间，不发布任何进展情况公告。 Ⅳ 上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产 重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和员，在方案确定前不得向上市公司通报任何有关信息。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

参考答案：A

第423题 【2012年真题】国内第一只上市型开放式证券投资基金（LOF)是（　）基金。

A.海富通收益增长

B.中银国际精选

C.南方积极配置

D.宝盈泛沿海

参考答案：C

第424题 【2012年真题】证券投资基金运作中的制衡机制指的是（　）。

A.监管部门对基金管理人和托管人的制衡机制

B.投资人拥有所有权、管理人管理和运作基金资产、托管人保管基金资产，三方当事人之间相互监督、相互制约的机制

C.基金投资者通过公众舆论监督基金管理人和托管人的制衡机制

D.基金管理人内部相互制约的制衡机制

参考答案：B

第425题 【2014年真题】证券投资的预期收益率与风险之间的关系是（　）。

A.证券的风险-收益率持仓会随着各种相关因素的变化而变化

B.预期收益率越高，承担的风险越大

C.反向联动关系

D.正向联动关系

参考答案：BD

第426题 【2014年真题】基金管理公司内部控制制度由以下几部分组成？（　）

A.部门规章

B.业务操作手册

C.基本管理制度

D.内部控制大纲

参考答案：ABCD

第427题 地方政府的下列各项收入中可以作为地方政府一般债券偿债资金来源的是（ ）。 Ⅰ行政事业性收费收入 Ⅱ 国有资源有偿使用收入 Ⅲ 地方政府各项税收收入 Ⅳ 地方政府的转移性收入

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：D

第428题 【2012年真题】关于基金管理公司内部控制基本要求的叙述，正确的是（　）。

A.部门设置要体现职责明确、相互制约原则

B.严格授权控制

C.强化内部监察稽核控制

D.建立科学严密的风险管理系统

参考答案：BCD

第429题 【2013年真题】与债券相比，债券基金投资风险的特征有（　）。

A.所承受的利率风险通常保持在一定的水平

B.所承受的利率风险取决于所持有债券的平均久期

C.可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险

D.分散了系统风险

参考答案：AC

第430题 【2013年真题】全球基金业发展的趋势和特点是（　）。

A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛

B.开放式基金成为证券投资基金的主流产品

C.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出

D.基金资产的资金来源发生了重大变化

参考答案：ABCD

第431题 利润分配方案、公积金转增股本方案经公司股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开后（）个月内完成股利（或股份）的派发（或转增）事项。

A.1

B.2

C.3

D.6

参考答案：B

第432题 【2013年真题】以下选项中，属于投资管理人员的基本行为规范的有（　）。

A.维护基金份额持有人的利益

B.严格遵守法律、行政法规

C.恪守职业道德，独立、客观地履行职责

D.接受职业培训，熟悉与证券投资基金有关的政策法规

参考答案：ABCD

第433题 我国上市公司发行证券进行再融资，发行过程中不需要聘请具有保荐机构资格的保荐人的有（ ） 。 Ⅰ 创业板上市公司采取自行销售方式，向原前5名股东非公开发行股票融资4000万元且占最近一年末净资产10% Ⅱ 中小企上市公司经营危险品生产业务，非公开发行股票募集资金投资百货业务 Ⅲ 中小板上市公司公开发行公司债券募集资金用于偿还银行贷款 Ⅳ 主板上市公司当年主营业务收入较上年下降50%以上，本次非公开发行股票募集资金20亿元 Ⅴ 主板上市公司非公开发行公司债券募集资金投资新的经营业务

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：A

第434题 重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的80%，以下说法正确的有( )。

A.公众公司董事长应该在股东大会上向投资者作出道歉

B.公众公司的财务负责人在公众公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉

C.中国证监会对上市公司财务监管谈话

D.中国证监会对财务顾问财务监管谈话

参考答案：B

第435题 【2012年真题】目前我国规定设立的基金管理公司的最低实收资本为人民币（　）。

A.500万元

B.1000万元

C.5000万元

D.1亿元

参考答案：B

第436题 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号――上市公司公开发行证券募集说明书》，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（ ）。 Ⅰ 仅披露了最近3 年内募集资金运用的基本情况 Ⅱ 未以列表方式，仅以文字描述方式详细披露了前次募集资金实际使用情况 Ⅲ 项目实际效益与承诺效益存在重大差异，披露了项目实际收益与承诺效益重大差异的原因 Ⅳ 披露了会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论 Ⅴ 发行人最近5年内募集资金的运用发生了变更，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金总额的比例

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：B

第437题 【2014年真题】关于封闭式基金的上市交易条件的表述，不正确的是（　）。

A.基金合同期限为5年以上

B.基金募集金额不低于2亿元人民币

C.封闭式基金份额总额达到核准规模的80%以上

D.基金份额持有人不少于1000人

参考答案：C

第438题 【2012年真题】下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是（　）。

A.《货币市场基金信息披露特别规定》

B.《基金合同的内容与格式》

C.《基金信息披露管理办法》

D.《上市开放式基金业务规则》

参考答案：C

第439题 下列关于持续督导期的说法中，正确的有（）。 Ⅰ 首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 Ⅱ 主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度 Ⅲ 首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 Ⅳ 创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 Ⅴ 因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整的会计年度

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：D

第440题 【2012年真题】基金会计必须以（　）为会计核算主体。

A.所管理的所有基金

B.所管理的每只基金

C.所投资的上市公司

D.公司自身资产

参考答案：B