第401题

在我国，负责监管互联网支付业务的机构是（  ）。

A.中国银保监会

B.国务院金融委

C.中国证监会

D.中国人民银行

参考答案：D

解析：

本题考查互联网金融各模式的监管部门。

我国互联网金融模式分为：互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售和互联网保险五大模式。

互联网支付业务由中国人民银行负责监管。选项D正确。

股权众筹融资、互联网基金销售业务由中国证监会负责监管。C选项错误。

网络借贷、互联网保险业务由中国银保监会负责监管。A选项错误。B选项为干扰选项。

国务院金融委是国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构。

故，D选项正确。

第402题

关于债券违约风险的说法，正确的是（  ）。

A.债券期限越长，违约风险越低

B.违约风险不同是导致到期期限相同的债券利率不同的重要原因

C.地方政府债券的违约风险通常低于中央政府债券的违约风险

D.公司债券的违约风险通常低于政府债券的违约风险

参考答案：B

解析：

本题考查利率的风险结构。

债券的到期期限相同但利率却不相同的现象称为利率的风险结构。

到期期限相同的债券利率不同由三个原因引起：违约风险、债券的流动性和所得税。

期限较长的债券流动性差，风险相对较大。选项A错误。

地方政府债券的违约风险通常高于中央政府债券的违约风险。选项C错误。

公司债券的违约风险通常高于政府债券的违约风险。选项D错误。

故本题的正确答案为B。

第403题

关于预期理论对利率的期限结构解释的说法，正确的是（  ）。

A.随着时间的推移、不同到期期限的债券利率有反向运动的趋势

B.如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向下倾斜

C.随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势

D.如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向上倾斜

参考答案：C

解析：

本题考查利率的期限结构。

目前，主要有三种理论解释利率的期限结构：预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。

预期理论可以解释：

①随着时间的推移，不同到期期限的债券利率有同向运动的趋势。选项C正确。选项A错误。

②如果短期利率较低，收益率曲线倾向于向上倾斜；如果短期利率较高，收益率曲线倾向于向下倾斜。选项BD错误。

预期理论无法解释：收益率曲线通常是向上倾斜的。

故本题的正确答案为C。

第404题

凯恩斯认为，“流动性陷阱” 发生后，货币需求曲线的形状是（  ）。

A.一条向上倾斜的直线

B.一条平行于纵轴的直线

C.一条平行于横轴的直线

D.一条向下倾斜的直线

参考答案：C

解析：

本题考查三种利率决定理论。

当利率下降到某一水平时，市场就会产生未来利率上升的预期，这样，货币的投机需求就会达到无穷大，这时，无论中央银行供应多少货币，都会被相应的投机需求所吸收，从而使利率不能继续下降而“锁定”在这一水平，这就是所谓的“流动性陷阱”问题。

流动性陷阱发生后，货币需求曲线的形状是一条平行横轴的直线。选项C说法正确。

在“流动性陷阱”区间，货币政策是完全无效的，此时只能依靠财政政策。

故本题的正确答案为C。

第405题

金融机构通过负债业务和资产业务，为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构的职能是 (  )。

A.促进资金融通职能

B.支付结算职能

C.降低交易成本职能

D.减少信息成本职能

参考答案：A

解析：

本题考查金融机构的职能。

金融机构的职能包括：

①促进资金融通；

②便利支付结算；

③降低交易成本和风险；

④减少信息成本；

⑤反映和调节经济活动。

金融机构通过负债业务和资产业务,为资金供求双方提供服务，这一操作体现出金融机构促进资金融通的职能。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】金融机构职能的具体内容如下表所示。

第406题

2019年非洲某国家受灾严重,农业大面积减产，中国政府及时伸出援手为其提供优惠贷款。在我国，办理这项贷款的金融机构是 （  ）。

A.国家开发银行

B.中国农业银行

C.中国农业发展银行

D.中国进出口银行

参考答案：D

解析：

本题考查我国的政策性银行。

传统上我国政策性银行有中国进出口银行、中国农业发展银行、国家开发银行(已转型为开发性金融机构)。B选项为干扰选项。

中国进出口银行的业务范围主要是：办理出口信贷和进口信贷，办理对外承包工程和境外投资贷款，提供对外担保，转贷外国政府和金融机构提供的贷款，办理中国政府对外优惠贷款等。选项D正确。

中国农业发展银行的业务范围主要是：向承担粮棉油收储任务的国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供粮棉油收购、储备和调销贷款。此外，还办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付。C选项不符合题意。

国家开发银行主要通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。A选项不符合题意。

故，本题D选项正确。

第407题

目前，我国牵头负责制定预防系统性金融风险和应急处置预案的监督管理机构是（  ）。

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.中国银保监会

D.国家外汇管理局

参考答案：B

解析：

本题考查中国人民银行。

我国的金融调控监管机构主要有：中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理局、金融行业自律组织等。

“牵头负责系统性金融风险防范和应急处置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要性金融机构基本规则制定、监测分析和并表监管，视情责成有关监管部门采取相应监管措施，并在必要时经国务院批准对金融机构进行检查监督，牵头组织制定实施系统重要性金融机构恢复和处置计划。”这是中国人民银行的职责。故本题的正确答案为B。

第408题

国务院金融稳定发展委员会的基本职能是（  ）。

A.集中制定金融业的法规制度和运行规则

B.统一监管我国金融市场和各个金融行业

C.牵头履行货币政策和宏观审慎管理职责

D.统筹协调金融稳定和改革发展重大问题

参考答案：D

解析：

本题考查国务院金融稳定发展委员会的基本职能。

为加强金融调控监管机构之间的协调，根据2017年7月召开的全国金融工作会议精神，2017年11月，经党中央、国务院批准，国务院金融稳定发展委员会成立，作为国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构。其主要职责是：

（1）落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署；

（2）审议金融业改革发展重大规划；

（3）统筹金融改革发展与监管，协调货币政策与金融监管相关事项，统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等；

（4）分析研判国际国内金融形势，做好国际金融风险应对，研究系统性金融风险防范处置和维护金融稳定重大政策；

（5）指导地方金融改革发展与监管，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履职问责等。

故本题的正确答案为D。

第409题

关于中国银保监会职责的说法，正确的是（  ）。

A.中国银保监会依法依规任命银行、保险业高级管理人员

B.中国银保监会制定银行业和保险业审慎监管与行为监管规则

C.中国银保监会监督管理银行间债券市场、票据市场

D.中国银保监会负责推进金融基础设施改革与互联互通工作

参考答案：B

解析：

本题考查中国银行保险监督管理委员会。

中国银保监会依法依规对银行业和保险业机构及其业务范围实行准入管理，审查高级管理人员任职资格。制定银行业和保险业从业人员行为管理规范，但是不能任命银行、保险业高级管理人员。选项A错误。

“依据审慎监管和金融消费者保护基本制度，制定银行业和保险业审慎监管与行为监管规则。”选项B正确。

“监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产品；牵头负责跨市场跨业态跨区域金融风险识别、预警和处置，负责交叉性金融业务的监测评估，会同有关部门制定统一的资产管理产品和公司信用类债券市场及其衍生产品市场基本规则。”属于中国人民银行的职责。选项C错误。

“牵头负责重要金融基础设施建设规划并统筹实施监管，推进金融基础设施改革与互联互通，统筹互联网金融监管工作。” 属于中国人民银行的职责。选项D错误。

故本题的正确答案为B 。

第410题

下列职责中，属于中国证监会职责的是（  ）。

A.制定网络借贷信息中介机构业务活动的监管制度

B.对票据市场、黄金市场进行监督管理

C.审批资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格

D.协助境内企业直接或间接到境外发行股票

参考答案：C

解析：

本题考查中国银行保险监督管理委员会。

“制定网络借贷信息中介机构业务活动的监管制度”属于中国银保监会的职责。选项A错误。

“监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产品”属于中国人民银行的职责。选项B错误。

“会同有关部门审批会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格，并监管律师事务所、律师及有资格的会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货相关业务的活动”属于中国证监会的职责。选项C正确。

 “监管境内企业直接或间接到境外发行股票、上市以及在境外上市的公司到境外发行可转换债券；监管境内证券、期货经营机构到境外设立证券、期货机构；监管境外机构到境内设立证券、期货机构，从事证券、期货业务。”选项D错误。

故本题的正确答案为C。

第411题

在现代信息技术的有效支持下，商业银行新型业务运营模式与传统业务运营模式相比的突出特点是（  ）。

A.管理半径短

B.前台与中后台分离

C.人工成本高

D.空间上一体

参考答案：B

解析：

本题考查新型的业务运营模式。

商业银行新型业务运营模式是将前台与中后台分离，与传统业务运营模式相比优点有：

（1）营业网点业务操作规范化、工序化。

（2）实现业务处理集约化和专业化。

（3）实现运营效率有效提升。

（4）实现风险防范能力提高。

（5）实现成本大幅降低。

（6）实现服务质量提高。

故本题的正确答案为B。

第412题

商业银行在经济全球化背景下更加重视关系营销策略，这一策略的最大特点是（  ）。

A.以成本为导向

B.以竞争为导向

C.以价格为导向

D.以产品为导向

参考答案：B

解析：

本题考查“4R”营销策略。

随着经济全球化和金融自由化的深入，商业银行的营销越来越注重关系营销，将商业银行与客户关系的建立、培养、发展作为营销的对象，不断发现和满足顾客的需求，帮助顾客实现和扩大其价值，并建成以中长期的良好的关系基础。在这种情况下，商业银行采取了以竞争为导向的“4R”营销策略即关联、反应、关系和回报。

“4P”营销策略即产品、价格、渠道和促销，以金融产品为导向。

“4C”营销策略即消费者、成本、便利和沟通，以客户需求为导向。

故本题的正确答案为B。

第413题

根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行权益类理财产品投资于权益类资产的最低比例应是（  ）。

A.65%

B.80%

C.60%

D.70%

参考答案：B

解析：

本题考查商业银行理财产品的管理。

商业银行根据投资性质的不同，将理财产品分为：固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。

①固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%；

②权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；选项B正确。

③商品及金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品资产的比例不低于80%；

④混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。

故本题的正确答案为B。

第414题

商业银行开展理财业务，正确的做法是（  ）。

A.理财业务与其他业务相结合

B.向投资者充分披露产品信息

C.与客户共担投资风险

D.向客户宣传预期收益率

参考答案：B

解析：

本题考查商业银行理财产品的管理。

商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。选项A错误。

商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。选项B正确。

商业银行开展理财业务，应当遵守：诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。选项C错误。

商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。选项D错误。

故本题的正确答案为B。

第415题

银行要求申请贷款的客户提供保证担保，这种做法在风险管理中称为（  ）。

A.风险对冲

B.风险抑制

C.风险分散

D.风险转移

参考答案：D

解析：

本题考查商业银行风险管理的内容与策略。

风险转移是指商业银行通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略选择。风险转移分为保险转移和非保险转移两类。出口信贷保险是典型的保险转移策略，银行办理信贷业务时要求用信人提供保证担保属于典型的非保险转移策略。选项D正确。

风险对冲是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生品，来冲销标的资产潜在损失的一种风险管理策略。选项A错误。

风险抑制是指商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失。选项B错误。

风险分散是指商业银行通过实现资产结构多样化，尽可能选择多样的、彼此不相关或负相关的资产进行搭配，以降低整个资产组合的风险程度。选项C错误。

故本题的正确答案为D。

第416题

通常情况下，商业银行税后利润的分配顺序为（  ）。

A.提取公益金→弥补以前年度亏损→提取法定公积金→向投资者分配利润

B.提取法定公积金→向投资者分配利润→提取公益金→弥补以前年度亏损

C.弥补以前年度亏损→提取法定公积金→提取公益金→向投资者分配利润

D.向投资者分配利润→提取公益金→提取法定公积金→弥补以前年度亏损

参考答案：C

解析：

本题考查财务管理的内容。

商业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先依法缴纳所得税。税后利润再按以下顺序进行分配：

①抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出。

②弥补以前年度亏损。

③按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取。法定盈余公积金除可用于弥补亏损外，还可用于转增资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%。

④提取公益金。公益金主要用于职工集体福利设施的支出。

⑤向投资者分配利润。

故本题的正确答案为C。

第417题

关于证券投资基金的说法，正确的是（   ）。

A.证券投资基金所募集资金在法律上不具有独立性

B.证券投资基金管理人是基金存续期内基金所有者

C.证券投资基金通过发行基金份额的方式募集资金

D.证券投资基金是一种直接投资工具

参考答案：C

解析：

本题考查证券投资基金的概念。

证券投资基金简称基金，是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。选项C正确。选项A错误。

基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。选项B错误。

与直接投资股票或债券不同，证券投资基金是一种间接投资工具。选项D错误。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】证券投资基金概念的具体内容：

1.筹资方式：发行基金份额。

2.基金投资者是基金的所有者。

3.由基金托管人托管，基金管理人管理。

4.收益分配

（1）基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有,并依据各个投资者所购买基金份额的多少在投资者之间进行分配。

（2）基金托管人、基金管理人只能按规定收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

5.基金财产独立性：基金所募集的资金在法律上具有独立性。

6.证券投资基金是一种间接投资工具。

7.称谓：在美国被称为共同基金，在英国被称为单位信托投资基金，在欧洲被称为集合投资基金或集合投资计划,在日本被称为证券投资信托基金。

第418题

关于契约型基金与公司型基金比较的说法，正确的是（  ）。

A.契约型基金与公司型基金都具有法人资格

B.契约型基金与公司型基金都依据公司章程营运

C.契约型基金与公司型基金的区别主要表现在组织形式不同

D.契约型基金与公司型基金投资者地位相同

参考答案：C

解析：

本题考查根据组织形式的不同，基金可分为契约型基金、公司型基金。

契约型基金与公司型基金的区别主要表现在组织形式的不同。

故本题正确的答案为C。

第419题

关于开放式基金的说法，正确的是（  ）。

A.基金在存续期内不能赎回

B.基金交易价格受市场供求关系影响

C.基金份额不固定

D.基金一般有固定存续期

参考答案：C

解析：

本题考查根据基金运作方式的不同，基金可分为开放式基金、封闭式基金。

开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。选项A错误。选项C正确。

开放式基金买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。选项B错误。

开放式基金一般是无期限的，封闭式基金有一个固定的存续期。选项D错误。

故本题的正确答案为C。

第420题

关于基金运营服务的说法，正确的是（  ）。

A.基金运营服务是基金管理公司最核心的一项业务

B.基金运营服务内容包括基金募集和销售

C.基金运营服务内容包括基金清算和信息披露

D.基金运营服务内容包括基金注册登记和销售

参考答案：C

解析：

本题考查证券投资基金业务。

证券投资基金业务主要包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金运营服务。

投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务。选项A错误。

基金运营服务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，通常包括基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务。选项BD错误。

故本题的正确答案为C。