第361题

下列资本中，不属于中央银行资本构成的是（  ）。

A.财政拨款

B.银行存款

C.实收资本

D.经营活动中的留存利润

参考答案：B

解析：

本题考查中央银行的资本构成。

中央银行的资本一般由实收资本、在经营活动中的留存利润、财政拨款等构成。选项B不属于中央银行资本。

中央银行资本构成的结构形式主要有五种类型：①全部资本为国家所有的资本结构；②国家和民间股份混合所有的资本结构；③全部资本非国家所有的资本结构；④无资本金的资本结构；⑤资本为多国共有的资本结构。

此题为选非题，故本题的正确答案为B。

第362题

证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的（  ）。

A.简单化

B.机构化

C.复杂化

D.散户化

参考答案：B

解析：

本题考查证券投资基金市场。

证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位集中投资者的资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金从事股票、债券等金融工具投资的方式。

证券投资基金是通过信托契约或公司的形式，借助发行受益凭证或入股凭证的方式，将社会上的闲散资金集中起来，委托给专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者按出资比例分享，并承担相应风险的一种投资制度。

证券投资基金本质是股票、债券和其他证券投资的机构化。

故本题的正确答案为B。

第363题

下列政策措施中，既可以调节经常账户收支，又可以调节资本与金融账户收支的是（  ）。

A.外贸管制政策

B.货币政策

C.直接动用本国的国际储备

D.向国家争取短期信用融资

参考答案：B

解析：

本题考查国际收支不均衡调节的政策措施。

在国际收支逆差时，可以采用紧的货币政策，而在国际收支顺差时，可以采用松的货币政策。

财政政策和汇率政策主要调节经常账户收支。货币政策既调节经常账户收支也调节资本账户收支。

故本题的正确答案为B。

第364题

国际通行的偿债率警戒线是（  ）。

A.20%

B.100%

C.25%

D.50%

参考答案：C

解析：

本题考查外债总量管理与结构管理。

目前，世界各国用来监测外债总量是否适度的指标主要有：

（1）负债率，即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。负债率=当年未清偿外债余额÷当年国民生产总值×100%

（2）债务率，即当年未清偿外债余额与当年货物和服务出口总额的比率。债务率=当年未清偿外债余额÷当年货物和服务出口总额×100%

（3）偿债率，即当年外债还本付息总额与当年货物和服务出口总额的比率。偿债率=当年外债还本付息总额÷当年货物和服务出口总额×100%

（4）短期债务率，即当年外债余额中，一年和一年以下期限的短期债务所占的比重。短期债务率=短期外债余额÷当年未清偿外债余额

根据国际上的通行的标准，20%的负债率、100%的债务率、25%的偿债率和25%的短期债务率是债务国控制外债总量的警戒线。当有关外债指标处于警戒线以下时，外债总量是适度和安全的；反之，当有关指标超过警戒线时，则外债总量超过吸收能力，需要进行调整。

故本题的正确答案为C。

第365题

当前国际货币体系属于（  ）。

A.固定汇率体系

B.国际金本位制

C.布雷顿森林体系

D.牙买加体系

参考答案：D

解析：

本题考查牙买加体系的建立 。

从国际货币体系的发展历程来看，近现代国际货币体系大致经历了三个发展阶段：

（1）第一次世界大战前的国际金本位制；B选项错误。

（2）第二次世界大战后的布雷顿森林体系；C选项错误。

（3）20世纪70年代以来的牙买加体系。当前国际货币体系属于牙买加体系。

A选项错误，固定汇率,是指由政府规定该国货币同其他国家货币的比价,两国货币汇率波动被限制在一定幅度以内。

故本题的正确答案为D。

【思路点拨】牙买加体系的内容：

1.浮动汇率合法化。

2.黄金非货币化：废除黄金官价，取消成员之间或与国际货币基金组织之间以黄金清偿债务的义务。

3.扩大特别提款权的作用：可以使用特别提款权偿还债务以及接受贷款。

4.扩大发展中国家的资金融通且增加各成员的基金份额：以优惠条件向最贫穷的发展中国家提供贷款,扩大国际货币基金组织的信用贷款限额；各成员所缴纳的基本份额都有所增加。

第366题

关于商业银行负债业务的说法，正确的有（  ）。

A.负债是商业银行的资金来源

B.负债是商业银行开展经营活动的基础

C.商业银行的存款经营必须不断创新金融产品

D.现金管理是存款经营的衍生服务

E.商业银行的负债主要来源于同业借款

参考答案：ABCD

解析：

本题考查商业银行负债业务。

负债是商业银行形成资金来源的业务，选项A正确；

负债是商业银行开展各项经营活动的重要基础，选项B正确；

商业银行存款经营最重要的方面是必须不断创新金融产品，开拓客户服务领域。选项C正确；

现金管理服务就是商业银行向存款人提供包括告知其账户中的可用资金情况，建议他们的投资选择、整合存款人的各个账户余额以实现其利息收益的最大化等方面的服务，是存款经营的衍生服务，选项D正确。

商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款，选项E错误。

因此本题正确答案为ABCD。

第367题

中国银行间市场交易商协会是包括（  ）等在内的银行间自律组织。

A.票据市场

B.期货市场

C.同业拆借市场

D.市易所市场

E.外汇市场

参考答案：ACE

解析：

本题考查金融行业自律组织。

中国银行间市场交易商协会成立于2007年9月3日，是由市场参与者自愿组成的，包括银行间债券市场、同业拆借市场、外汇市场、票据市场和黄金市场在内的银行间市场的自律组织，是经国务院同意、民政部批准成立的全国性的非营利性社会团体法人，其业务主管部门为中国人民银行。

中国银行间市场交易商协会的宗旨是：自律（对银行间市场进行自律管理，维持银行间市场正当竞争秩序）、创新（推动金融产品创新，促进市场健康快速发展）、服务（为会员服务，组织会员交流，依法维护会员的合法权益；为政府服务，贯彻政府政策意图，更好促进政府和市场的双向沟通）。

故本题的正确答案为ACE。

第368题

商业银行内部控制应当坚持的原则有（  ）。

A.对称性原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.全覆盖原则

E.相匹配原则

参考答案：BCDE

解析：

本题考查内部控制机制的特征、原则和内容。

商业银行内部控制应当贯彻以下四项基本原则:

①全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

②制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。

③审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

④相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

故本题的正确答案为BCDE。

第369题

信托当事人是指与信托有直接利害关系或权利义务关系的人，包括（  ）。

A.委托人

B.受益人

C.监督人

D.受托人

E.账管人

参考答案：ABD

解析：

本题考查信托的构成要素。

信托当事人是指与信托有直接利害关系或权利义务关系的人，包括委托人、受托人和受益人，他们是实施信托活动的主体。

（1）委托人是信托财产的原始所有者，其拥有的最主要权利是信托财产的授予权。

（2）在信托三方当事人中，受托人处于掌握、管理和处分信托财产的中心位置。

（3）当信托结束时，受益人有承认最终决算的权力，只有当受益人承认信托业务的最终决算后，受托人的责任才算完成。

故本题的正确答案为ABD。

第370题

中央银行一般性货币政策的“三大法宝”包括（  ）。

A.存款准备金政策

B.再贷款政策

C.窗口指导

D.公开市场操作

E.再贴现政策

参考答案：ADE

解析：

本题考查货币政策工具。

货币政策工具有一般性货币政策工具、选择性货币政策工具、直接信用控制的货币政策工具和间接信用指导的货币政策工具等。

（1）一般性货币政策工具主要包括被称为中央银行“三大法宝”的存款准备金政策、再贴现政策和公开市场操作。

（2）选择性货币政策工具主要有：①消费者信用控制。②不动产信用控制。③优惠利率。

（3）直接信用控制的货币政策工具包括：贷款限额、利率限制、流动性比率、直接干预。

（4）间接信用控制的货币政策工具包括：①道义劝告；②窗口指导。

故本题的正确答案为ADE。

第371题

根据《证券投资基金法》，基金托管人的职责有（  ）。

A.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

B.安全保管基金财产

C.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

D.按照规定监督基金管理人的投资运作并确保兑现收益

E.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

参考答案：ABC

解析：

本题考查基金托管人的职责。

按照《中华人民共和国证券投资基金法》第三十六条，基金托管人应当履行下列职责：

（1）安全保管基金财产。选项B正确。

（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。

（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。

（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。选项C正确。

（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。选项E错误。

（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。选项A正确。

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。

（9）按照规定召集基金份额持有人大会。   

（10）按照规定监督基金管理人的投资运作。选项D错误。

（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

故本题的正确答案为ABC。

第372题

保险公司所筹措的资金，除一部分用于应付赔偿需要外，其余资金作为长期性资金主要投资于（  ）。

A.公司债券

B.房地产开发

C.政府债券

D.发放信用贷款

E.股票

参考答案：ACE

解析：

本题考查契约性金融机构。

保险公司是主要依靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险基金，对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补偿的金融机构。

保险公司所筹集的资金除保留一部分应付赔偿所需外，其余部分则作为长期性资金主要投资于政府债券和公司股票、债券，以及发放不动产抵押贷款、保单贷款等。

故本题的正确答案为ACE。

第373题

商业银行风险管理流程包括（  ）。

A.风险监测

B.风险计量

C.风险识别

D.风险对冲

E.风险控制

参考答案：ABCE

解析：

本题考查商业银行风险管理的内容与策略。

我国商业银行的风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个环节。

商业银行风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、控制等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。商业银行风险控制可以分为事前控制和事后控制。

选项D“风险对冲”属于风险控制的一种措施。

故本题的正确答案为ABCE。

第374题

关于企业在科创板首次公开发行股票的说法，正确的有（  ）。

A.科创板优先支持符合国家战略、拥有关键核心技术、科技创新能力突出、具有较强成长性的企业

B.企业应依法报深交所进行发行上市审核，并经中国证监会履行发行注册程序

C.企业应当符合科创板定位，面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求

D.企业具有持续盈利能力

E.企业最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

参考答案：ACD

解析：

本题考查首次公开发行股票的定价。

发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当符合科创板定位，面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求。

优先支持符合国家战略、拥有关键核心技术、科技创新能力突出、主要依靠核心技术开展生产经营、具有稳定的商业模式、市场认可度高、社会形象良好、具有较强成长性的企业。

首次公开发行股票并在科创板上市，应当符合发行条件、上市条件以及相关信息披露要求，依法经上交所发行上市审核，并报经中国证监会履行发行注册程序。

B选项，应依法报上交所进行审核。

E选项并不相干。

故，A,C,D选项正确。

第375题

当前纳入特别提款权货币篮子的货币有（  ）。

A.欧元

B.瑞士法郎

C.人民币

D.美元

E.英镑

参考答案：ACDE

解析：

本题考查我国的国际储备及其管理。

2015年 11月30日，国际货币基金组织执董会将人民币纳入特别提款权 (SDR)货币篮子，SDR货币篮子相应扩大至美元、欧元、人民币、日元、英镑5种货币。受此影响，国际货币基金组织成员持有人民币规模不断扩大，这也对我国国际储备管理提出了新的要求。B选项不包括在内。

故本题的正确答案为ACDE。

第376题

中央银行为降低通货膨胀率可采取的措施有（  ）。

A.降低再贴现率、再贷款率

B.在公开市场出售政府债券

C.提高法定存款准备金率

D.提高利率水平

E.在公开市场上购买政府债券

参考答案：BCD

解析：

本题考查通货膨胀治理的对策。

通货膨胀是一种货币现象，货币供应的无限制扩张是引起通货膨胀的重要原因，可以采用紧缩性的货币政策来减少社会需求，促使总需求和总供给趋向平衡。

紧缩性的货币政策主要有以下措施（即“卖高高高”）：

①提高法定存款准备率。中央银行提高法定存款准备金率、降低商业银行创造货币的能力，从而达到紧缩信贷规模、削减投资支出、减少货币供给量的目的。

②提高再贷款率、再贴现率。提高再贷款率、再贴现率不仅可以抑制商业银行对中央银行的贷款需求，还可以增加商业银行借款成本，迫使商业银行提高贷款利率和贴现率，使企业因贷款成本增加而减少投资，货币供给量也随之减少。提高再贴现率还可以影响公众的预期，达到鼓励增加储蓄、减缓通货膨胀压力的作用。A选项错误。

③公开市场卖出业务（出售政府债券）。在通货膨胀时期，中央银行一般会在公开市场向商业银行等金融机构出售政府债券，回笼货币，从而达到紧缩信用，减少货币供应量的目的。E选项错误。

④直接提高利率。利率的提高会增加信贷资金的使用成本，降低借贷规模，从而达到减少货币供应量的目的。同时，利率的提高还可以吸收增加储蓄存款，减轻通货膨胀压力。

故本题的正确答案为BCD。

第377题

根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，关于对信用风险指标要求的说法，错误的有（  ）。

A.单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%

B.单一客户贷款集中度，即对最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%

C.全部关联度，即全部关联授信与加权风险资产总额之比，不得高于50%

D.不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于7%

E.不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于5%

参考答案：CDE

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，信用风险的指标具体包括：

①不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。选项E说法错误。

②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。选项D说法错误。

③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于l5%。选项A说法正确。

④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。选项B说法正确。

⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。选项C说法错误。

故本题的正确答案为CDE。

第378题

下列金融活动中，属于金融工程应用领域的有（  ）。

A.套利

B.金融风险管理

C.金融产品创新

D.投融资策略设计

E.经营战略管理

参考答案：ABCD

解析：

本题考查金融工程的应用领域。

金融工程的应用领域包括：金融产品创新（如货币互换解决了外汇管制带来的换汇困难）、资产定价（核心任务）、金融风险管理（最主要的应用领域）、投融资策略设计、套利等。

金融工程的应用主体既包括金融机构也包括个人投资者和实体企业。

故本题的正确答案为ABCD。

第379题

我国利率市场化改革下一步的主要方向和任务包括（  ）。

A.发挥市场利率定价自律机制作用

B.推动商业银行利率定价协同

C.引导和督促金融机构合理定价

D.增强利率调控能力

E.疏通货币政策传导

参考答案：ACDE

解析：

本题考查我国利率市场化改革的方向。

下一步，我国利率市场化改革的主要方向和任务是：

（1）继续深化利率市场化改革，完善商业银行LPR形成机制，做好LPR报价和运用工作，通过MPA考核等方式推动银行更多地运用LPR，引导和督促金融机构合理定价，坚决打破银行通过协同行为设定贷款利率隐性下限，疏通货币政策传导，稳妥推进贷款利率“两轨合一轨”，以市场化改革办法促进实际利率水平明显降低。

（2）健全中央银行政策利率体系，增强利率调控能力。

（3）发挥好市场利率定价自律机制作用，维护公平定价秩序。

选项ACDE正确。

第380题

我国回购协议的主要方式有（  ）。

A.卖断式回购

B.质押式回购

C.买断式回购

D.扣押式国购

E.卖出式回购

参考答案：BC

解析：

本题考查回购协议市场。

回购主要有质押式回购和买断式回购两种，二者的期限都是1天到365天。

故本题的正确答案为BC。