第881题

监管被看成是政府用来改善资源配置和收入分配手段的管制理论是（  ）。

A.特殊利益论

B.公共利益论

C.社会选择论

D.经济监管论

参考答案：B

解析：

本题考查金融监管的理论。

金融监管的理论包括：

1.公共利益论：源于20世纪30年代的美国经济危机，监管是政府对公众要求纠正某些社会组织和个体的不公正、不公平、无效率或低效率的一种回应，是政府用来改善资源配置和收入分配的一种手段。故B项正确。

2.特殊利益论：监管保护特殊利益集团的利益。故A项错误。

3.社会选择论：公共选择的角度、管制制度是公共产品只能由政府供给。故C项错误。

金融监管的理论不包括经济监管论，故D项错误。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】一、公共利益论

1.起源：20世纪30年代美国经济危机。

2.理论主张：

（1）监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。

（2）自由的市场机制不能带来资源的最优配置，甚至自然垄断、外部效应和不对称信息，将导致自由市场的破产。

（3）需要作为社会公共利益代表的政府介入经济过程，实施管制以纠正市场缺陷，避免市场破产。

二、特殊利益论

1.政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。

2.政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。

三、社会选择论

1.从公共选择的角度来解释政府管制。（不是个人选择）

2.政府管制作为政府职能的一部分,是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制等，都属于公共选择问题。

3.管制制度作为产品，存在着供给和需求的问题，但其作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府来供给和安排，各种利益主体则是管制制度的需求者。

4.管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力通过实现自己的目标来促进一般社会福利。

第882题

现有的金融机构国际协调组织中对成员方没有法律约束力的有（  ）。

A.巴塞尔委员会

B.国际证监会组织

C.国际保险监管官联合会

D.金融稳定理事会

E.欧盟和北美自由贸易组织

参考答案：ABCD

解析：

本题考查金融监管的国际协调。

现有的金融机构国际协调组织基本上可以分为两类：一类是对成员方没有法律约束力的，包括巴塞尔委员会、国际证监会组织、国际保险监管官联合会、金融稳定理事会等。另一类是以国际法或区域法为基础的监管组织，如欧盟和北美自由贸易组织等。

故本题的正确答案为ABCD。

第883题

巴塞尔委员会颁布的关于银行资本充足率的标准属于金融监管的国际协调的形式中的（  ）。

A.双边的谅解备忘录

B.多边论坛

C.以统一的监管标准为基础的协调

D.统一监管

参考答案：C

解析：

本题考查金融监管的国际协调。

以统一的监管标准为基础的协调是指各国或者国际监管组织通过彼此的协调和交流，制定统一的、为各成员方监管当局接受并遵守的监管标准，如巴塞尔委员会颁布的关于银行资本充足率的标准。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】目前，国际社会对金融监管的国际协调已经取得了广泛认同。国际协调主要通过以下几种形式进行：

①双边的谅解备忘录。

这是指两国（或者地区）就金融监管某领域的问题进行探讨，取得共识并通过签订协议来明确双方在这一领域的责任和义务。两国之间的监管协调绝大多数是通过这种形式实现的。

②多边论坛。

多边论坛一般就某一监管问题进行会谈，并签署监管声明文件，这些文件一般不具备法律效力。

③以统一的监管标准为基础的协调。

各国或者国际监管组织通过彼此的协调和交流，制定统一的、为各成员方监管当局接受并遵守的监管标准，如巴塞尔委员会颁布的关于银行资本充足率的标准。

④统一监管。

由一个统一的监管机构来负责跨国的金融监管，如2014年11月正式启动的欧元区银行单一监管机制。

第884题

2003年4月，（  ）正式对外挂牌，履行对商业银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构的监督管理职责。

A.中国人民银行

B.中国银监会

C.中国证监会

D.中国保监会

参考答案：B

解析：

本题考查第五阶段：2003年至今。

2003年4月28日，中国银监会正式对外挂牌，履行对商业银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构的监督管理职责。我国"一行三会"的分业监管体制形成。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】第五阶段：2003年至今

2003年4月，中国银行业监督管理委员会正式挂牌，履行对商业银行、金融资产管理公司、信托公司及其他存款类金融机构的监督管理职责。我国“一行三会”的分业监管体制形成。

2013年8月中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会、国家外汇管理局等建立了金融监管协调部际联席会议制度。

2016年3月出台的“十三五”规划强调，要加强金融宏观审慎管理制度建设，加强统筹协调，改革并完善适应现代金融市场发展的金融监管框架，明确监管职责和风险防范处置责任，构建货币政策与审慎管理相协调的金融管理体制。

2017年11月，金融委的成立强化了中国人民银行宏观审慎管理和系统性风险防范职责。

2018年3月，国务院机构改革方案提出，将中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的职责整合，组建中国银行保险监督管理委员会，不再保留中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会。

2018年4月，中国银行保险监督管理委员会正式挂牌运行，标志着我国金融监管进入新的历史时期。

2020年9月，《国务院关于实施金融控股公司准入管理的决定》和中国人民银行《金融控股公司监督管理试行办法》发布，在一定程度上填补了金融控股公司的监管空白。

第885题

根据《商业银行风险监管核心指标》，我国银行机构的全部关联度“即全部关联授信与资本净额之比，不应高于（  ）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.50%

参考答案：D

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：

①不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。

③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%。

④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。

⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。D正确。

ABC均为误导项，本题为记忆性知识点。

故本题的正确答案为D。

第886题

根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（  ）之比。

A.不良贷款与贷款总额

B.不良贷款与总资产

C.不良资产与资产总额

D.不良信用资产与贷款总额

参考答案：C

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。故C项正确。

不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，故A项错误。

BD项与本题无关，为干扰项。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，信用风险指标具体包括：

①不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。

③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%。

④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。

⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。

第887题

我国商业银行资产负债比例管理指标中，关于资产流动性比例指标说法正确的是（  ）。

A.核心资本总额与流动性资产总额之比不得低于15%

B.流动性资产与流动性负债余额之比不得低于25%

C.流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于25%

D.核心资本总额与流动性负债总额之比不得低于15%

参考答案：B

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。故B项正确。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】注意将以下内容进行区分，历年中经常考核到。

盈利能力监管指标：

成本收入比是营业费用加折旧与营业收入之比，不应高于45%。

核心负债比例，即核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，不应低于25%。

第888题

国际上通行的金融监管评级制度，即骆驼评级制度CAMELS，其中字母E代表的是（   ）。

A.流动性

B.盈利水平

C.经营管理水平

D.市场敏感性

参考答案：B

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

这套评级制度包括六个基本项目，即：资本充足率(Capital Adequacy)；资产质量(Assets quality)；管理能力(Management)；盈利水平(Earning)；流动性(Liquidity)；市场敏感性（Sensitivity），故E代表盈利水平，B项正确，ACD项错误。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】请将银行业监管的基本方法进行区分。

（一）非现场监管：银行监管机构针对单个银行,在并表的基础上收集、分析其经营稳健性和安全性的一种方式。

目的:①评估银行机构的总体状况。②对有问题的银行机构进行密切跟踪。③通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营状况,促进银行业安全稳健运行。

（二）现场检查：通过银行监管机构的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。

现场检查与非现场监管是密切关联的银行监管方法。非现场监管体现了风险监测和预警的监管原则，而现场检查则是验证银行的治理结构是否完善，银行提供的信息是否可靠，是从实证的角度来发现和预防风险。

（三）并表监管：银行监管机构应当对商业银行进行并表监管，重点关注银行集团的整体资本、财务和风险情况，并特别关注银行集团的跨境跨业经营以及内部交易可能带来的风险。

（四）监管评级

1.国际通行：银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”(CAMELS)。Capital Adequacy(资本充足性）、Asset Quality(资产质量）、Management Quality(经营管理能力）、Earnings(盈利水平）、Liquidity (流动性）、Sensitivity(市场敏感性）。

2.我国监管评级体系：资本充足性、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险状况。

3.综合评级结果共分为6级；对于评级结果为5级和6级的高风险商业银行，中国银行业监督管理机构将给予持续的监管关注，限制其高风险的经营行为，要求其改善经营状况，必要时可采取更换高级管理人员、安排重组或实施接管、甚至予以关闭等监管措施。

第889题

银行监管的内容包括（  ）。

A.市场准则监管

B.市场竞争监管

C.市场准入监管

D.市场运营监管

E.市场退出监管

参考答案：CDE

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

银行监管的内容包括市场准入监管、市场运营监管、处置有问题银行及市场退出监管。

市场准入监管主要是指银行监管机构根据相关法律法规，对银行机构的机构设立、变更和终止许可事项、业务许可事项、机构董事和高级管理人员任职资格许可事项等实施管制。A选项错误，C选项正确。

市场运营监管是指对银行机构日常经营进行监督管理的活动。D选项正确。

一个或多个银行机构出现问题甚至倒闭，容易引起存款人挤提存款，产生银行恐慌,其后果将直接威胁银行业乃至金融业的稳定,个别的、局部的金融风险演变为系统的、区域性的金融危机。因此，处置有问题银行及市场退出监管是银行监管的重要内容。E选项正确。

故本题的正确答案为CDE。

第890题

下列关于我国衡量资产安全性贷款质量指标的说法，正确的有（  ）。

A.不良贷款率不得高于3%

B.全部关联度不得高于20%

C.单一集团客户授信集中度不得高于15%

D.单一客户贷款集中度不得高于10%

E.不良资产率不得高于1%

参考答案：CD

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

不良贷款率不得高于5%，故A项错误。

全部关联度不得高于50%，故B项错误。

单一集团客户授信集中度不得高于15%，C项正确。

单一客户贷款集中度不得高于10%，D项正确。

不良资产率不得高于4%，故E项错误。

故本题的正确答案为CD。

第891题

商业银行内部控制的目标有（  ）。

A.保证国家有关法律规定及规章的贯彻执行

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息的真实、准确、完整和及时

E.保证金融行业有序发展

参考答案：ABCD

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

商业银行内部控制的目标有：

一是保证国家有关法律规定及规章的贯彻执行;

二是保证商业银行发展战略和经营目标的实现;

三是保证商业银行风险管理的有效性;

四是保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

故本题的正确答案为ABCD。

第892题

某国内商业银行各项贷款期末余额为1000万元人民币，如果要达到资产安全性的指标，则其不良贷款少于（   ）万元人民币。

A.1000

B.50

C.200

D.150

参考答案：B

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：

①不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。所以，本题中该商业银行的不良贷款应少于1000x5% =50（万元）。

③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%。

④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。

⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。

故本题的正确答案为B。

第893题

清算是终结解散银行法律关系、消灭解散银行（  ）的程序。

A.经营资格

B.法人资格

C.存款资格

D.贷款资格

参考答案：B

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

清算是终结解散银行法律关系、消灭解散银行法人资格的程序，故B项正确。

ACD项与本题无关，为干扰项。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】本题目应将两个知识点进行区分记忆。

处置倒闭的措施:

①收购或兼并：其他健康的银行收购或兼并倒闭银行,包括收购倒闭银行的全部存款和股份，承接全部债务或部分质量较好的债务。

特点：不存在存款人损失的情况。

②依法清算：终结解散银行现存的法律关系，收取债权，偿付债务，处理解散剩余财产。

特点：存款人可能会面临存款本金和利息的损失。

第894题

为承担可能的风险和亏损，设立金融机构的一个重要条件就是必须保证一定数量的（  ）。

A.注册资本

B.固定资产

C.银行存款

D.抵押物

参考答案：A

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。因此，设立金融机构的一个重要条件就是是必须保证一定数量的注册资本来承担可能风险和亏损。故A项正确。

BCD项与本题无关，为干扰项。

固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。

银行存款是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。

抵押物是指债务人(抵押人)为担保某项义务的履行而移转给债权人(抵押权人)的担保物。

故本题的正确答案为A。

第895题

在实行市场准入监管过程中，银行当局必须对进入市场的机构进行（  ）限制。

A.最低资本

B.最高资本

C.固定资本

D.统一资本

参考答案：A

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

市场准入监管主要是指银行监管机构根据法律法规，对银行机构的机构设立、变更和终止许可事项、业务许可事项、机构董事和高级管理人员任职资格许可事项等实施管制。市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批董事和高级管理人员任职资格和审批业务范围。

其中，必须对进入市场的机构进行最低资本限制。A正确。BCD的表述均错误。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：

第896题

银行机构在出现财务困难时，需具有一定的防范和化解风险的能力。在市场经济条件下，金融机构必须以其（  ）来承担全部的风险和亏损。

A.负债

B.资产

C.存款

D.资本

参考答案：D

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。这样才能使银行机构在出现财务困难时，具有一定的防范和化解风险的能力。选项D正确。

选项ABC与本题无关，不选。

故本题的正确答案为D。

第897题

资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容，资产安全性监管的重点应该有（  ）。

A.经营状况

B.关系人贷款

C.银行机构风险的分布

D.资产集中程度

参考答案：BCD

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。选项BCD正确。

根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：

①不良资产率，即不良资产与资产总额之比，不得高于4%。

②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。

③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于15%。

④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。

⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不得高于50%。

选项A不在以上范围内，因此不选。

故本题的正确答案为BCD。

第898题

处置倒闭银行的措施主要有（  ）。

A.中央银行救助

B.银行同业救助

C.依法清算

D.收购或兼并

参考答案：CD

解析：

本题考查银行业监管的主要内容。

处置倒闭银行的主要措施有：

①收购或兼并，即其他健康的银行收购或兼并倒闭银行，利用这种方法，不存在存款人损失的情况，因为所有存款都已经转到倒闭银行的收购或兼并方。选项D正确。

②依法清算，通过清算，解散银行机构现存的法律关系，收取债权，偿付债务，处理解散剩余财产。选项C正确。

故本题的正确答案为CD。

第899题

非现场监督是监管当局分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，其基础是（  ）。

A.针对银行体系并表

B.针对银行体系分表

C.针对单个银行并表

D.针对单个银行分表

参考答案：C

解析：

本题考查银行业监管的基本方法。

非现场监管是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，故C项正确。

ABD项与本题无关，为干扰项。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】请将现场检查和非现场检查进行区分。

非现场监管：银行监管机构针对单个银行,在并表的基础上收集、分析其经营稳健性和安全性的一种方式。目的:

①评估银行机构的总体状况。

②对有问题的银行机构进行密切跟踪。

③通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营状况,促进银行业安全稳健运行。

现场检查：通过银行监管机构的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。

现场检查与非现场监管是密切关联的银行监管方法。非现场监管体现了风险监测和预警的监管原则，而现场检查则是验证银行的治理结构是否完善，银行提供的信息是否可靠，是从实证的角度来发现和预防风险。

第900题

银行监管的非现场监测的审查对象是（  ）。

A.会计师事务所的审计报告

B.银行的合规性和风险性

C.银行的各种报告和统计报表

D.银行的治理情况

参考答案：C

解析：

本题考查银行业监管的基本方法。

非现场监督包括审查和分析各种报告和统计报表，这类资料应包括银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表及各种业务报告和统计报表，故C项正确。

银行的合规性和风险性是现场检查的内容，故B项错误。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】请将银行业监管的基本方法进行区分。

（一）非现场监管：银行监管机构针对单个银行,在并表的基础上收集、分析其经营稳健性和安全性的一种方式。

目的:①评估银行机构的总体状况。②对有问题的银行机构进行密切跟踪。③通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营状况,促进银行业安全稳健运行。

（二）现场检查：通过银行监管机构的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。

现场检查与非现场监管是密切关联的银行监管方法。非现场监管体现了风险监测和预警的监管原则，而现场检查则是验证银行的治理结构是否完善，银行提供的信息是否可靠，是从实证的角度来发现和预防风险。

（三）并表监管：银行监管机构要有能力在并表的基础上对银行进行监管。

（四）监管评级

1.国际通行：银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”(CAMELS)。Capital Adequacy(资本充足性）、Asset Quality(资产质量）、Management Quality(经营管理能力）、Earnings(盈利水平）、Liquidity (流动性）、Sensitivity(市场敏感性）。

2.我国监管评级体系：资本充足性、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险状况。

3.综合评级结果共分为6级；对于评级结果为5级和6级的高风险商业银行，中国银行业监督管理机构将给予持续的监管关注，限制其高风险的经营行为，要求其改善经营状况，必要时可采取更换高级管理人员、安排重组或实施接管、甚至予以关闭等监管措施。