第901题

在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力，称为（  ）。

A.非现场监督

B.现场检查

C.并表监管

D.监管评级

参考答案：C

解析：

本题考查银行业监管的基本办法。

在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力，称为并表监管，故C项正确。

非现场监督是监管当局对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，故A项错误。

现场检查是监管当局自身行使现场检查手段、委托外部审计师事务所、会计师事务所等外部力量实现现场检查手段，故B项错误。

监管评级：目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”即对商业银行的资本充足、资产质量、管理、盈利、流动性和市场风险状况留个单项要素进行评级。故D项错误。

故本题的正确答案为C。

第902题

在银行业监管的基本方法中，监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，称为（  ）。

A.非现场监管

B.监管评级

C.并表监管

D.现场检查

参考答案：A

解析：

本题考查银行业监管的基本办法。

非现场监管是银行监管机构针对单个银行,在并表的基础上收集、分析 其经营稳健性和安全性的一种方式，故A项正确。

现场检查是监管当局自身行使现场检查手段、委托外部审计师事务所、会计师事务所等外部力量实现现场检查手段，故B项错误。

商业银行并表管理要素一般包括并表管理范围、业务协同、公司治理、全面风险管理、资本管理、集中度管理、内部交易管理和风险隔离等。故C项错误。

监管评级：目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”即对商业银行的资本充足、资产质量、管理、盈利、流动性和市场风险状况留个单项要素进行评级。故D项错误。

故本题的正确答案为A。

第903题

现场检查是指通过监管当局的（  ）来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。

A.窗口指导

B.查阅报表

C.实地作业

D.经验判断

参考答案：C

解析：

本题考查银行业监管的基本方法。

现场检查是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。故C项正确。

ABD项与本题无关，为干扰项。间接信用指导是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。

故本题的正确答案为C。

第904题

下列法律法规中，属于中国证券监督管理委员会证券监管法律法规体系中第二层次依据的是（  ）。

A.《公司法》

B.《证券法》

C.《证券公司监督管理条例》

D.《证券投资基金法》

参考答案：C

解析：

本题考查证券业监管的法律法规体系。

中国证监会对于证券业的监管，已经初步形成了以证券法律为核心，以部门规章为主体的证券业监管法律法规体系。

（1）第一层次的依据是《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》等法律；

（2）第二层次是行政法规，包括《证券公司风险处置条例》《证券公司监督管理条例》等；

（3）第三层次是部门规章，包括《证券登记结算管理办法》《证券发行与承销管理办法》等；

（4）第四层次是关于机构、业务、人员、内部控制方面的监管规则，包括证券公司审批规则、证券公司分支机构审批规则等。通过这些不同层次的法律、法规、规章及规范性文件，中国证监会对证券业实施了全方位、立体式的监管。

选项C与题意相符。

故本题的正确答案为C。

第905题

下列关于证券公司股权管理的说法中，正确的有（  ）。

A.控股股东是指持有证券公司25%以上股权的股东或者持有5%以上股权的第一大股东

B.投资者通过证券交易所购买证券公司股份达到5%的，应当依法举牌并报中国证监会批准

C.证券公司股东以及股东的控股股东、实际控制人参股证券公司的数量不得超过2家，其中控制证券公司的数量不得超过1家

D.股权锁定期满后，证券公司股东质押所持证券公司的股权比例不得超过所持该证券公司股权比例的50%

E.证券公司董事长是证券公司股权管理事务的直接责任人

参考答案：BCD

解析：

本题考查证券业监管的主要内容。控股股东是指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%但其所享有的表决权足以对证券公司股东（大）会的决议产生重大影响的股东。主要股东是指持有证券公司5%以上股权的股东。选项A错误。证券公司董事长是证券公司股权管理事务的第一责任人。证券公司董事会秘书协助董事长工作，是证券公司股权管理事务的直接责任人。选项E错误。故本题的正确答案为BCD。

【思路点拨】证券公司应当遵循分类管理、资质优良、权责明确、结构清晰、变更有序、公开透明的原则加强股权管理；根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为三类：

（1）控股股东，指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%，但其所享有的表决权足以对证券公司股东（大）会的决议产生重大影响的股东；

（2）主要股东，指持有证券公司5%以上股权的股东；

（3）持有证券公司5%以下股权的股东。

第906题

根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为（  ）。

A.控股股东

B.主要股东

C.持有证券公司5%以上股权的股东

D.持有证券公司2%以下股权的股东

E.持有证券公司5%以下股权的股东

参考答案：ABCE

解析：

本题考查证券业监管的主要内容。

根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为三类：

（1）控股股东，指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%，但其所享有的表决权足以对证券公司股东（大）会的决议产生重大影响的股东；选项A正确。

（2）主要股东，指持有证券公司5%以上股权的股东；选项BC正确。

（3）持有证券公司5%以下股权的股东。选项E正确，选项D错误。

投资者通过证券交易所购买证券公司股份达到5%的，应当依法举牌并报中国证监会批准，获批前，投资者不得继续增持该公司股份。

故本题的正确答案为ABCE。

第907题

根据《证券公司监督管理条例》，我国负责对证券公司的退出实施监管的机构是（  ）。

A.国家工商行政管理机构

B.沪深证券交易所

C.中国证券业协会

D.国务院证券监督管理机构

参考答案：D

解析：

本题考查证券业监管的法律法规体系。

《证券公司监督管理条例》规定，证券公司停业、解散或者破产的，应当经国务院证券监督管理机构批准，并按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。

证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所，是一个高度组织化、集中进行证券交易的市场，是整个证券市场的核心。B选项错误。

中国证券业协会是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的证券业自律组织，接受中国证监会、国家民 政部的业务指导和监督管理。C选项错误。A选项为干扰选项。

故本题的正确答案为D。

第908题

根据《证券公司监督管理条例》，须取得任职资格的人员不包括（  ）。

A.监事

B.分支机构部门负责人

C.董事

D.首席财务官

参考答案：B

解析：

本题考查证券业监管的主要内容。

在证券公司董事、监事、高管人员任职资格方面，防止高管人员无资格任职，《证券公司监督管理条例》规定：

①证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任证券公司的董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。境内分支机构负责人≠机构部门负责人，机构负责人和部门负责人等级不同，所以B错误。

②任何人未取得任职资格，实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的，国务院证券监督管理机构应当责令其停止行使职权，予以公告，并可以按照规定对其实施证券市场禁入。

③证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告；证券公司未解除的，国务院证券监督管理机构应当责令证券公司解除。

此题为选非题，故本题的正确答案为B。

第909题

证券发行的审核制度分为注册制和核准制，采用注册制最典型的国家是（  ）。

A.美国

B.英国

C.德国

D.中国

参考答案：A

解析：

本题考查证券业监管的法律法规体系。
境外成熟市场证券发行普遍实行注册制，美国是采用注册制最为典型的国家。
故本题的正确答案为A。

【思路点拨】证券的发行监管主要体现在证券的发行审核制度方面。

证券发行的审核制度分为两种：

（1）注册制

证券发行者在公开发行债券或股票前，需按照法定程序向证券监管机构申请注册登记，同时提交相关资料，并对其所提供的资料的真实性和可靠性承担法律责任。

（2）核准制

证券监管机构需要对发行人及发行证券的实质内容加以审查，符合既定标准才能批准发行。

第910题

目前我国证券发行的主要审核制度是（  ）。

A.审批制

B.注册制

C.额度制

D.核准制

参考答案：B

解析：

本题考查证券业监管的法律法规体系。

证券发行的审核制度分为两种：

一种是注册制，即所谓的公开原则，证券发行者在公开发行债券或股票前，需按照法定程序向证券监管部门申请注册登记，同时提交相关资料，并对其所提供的资料的真实性和可靠性承担法律责任；

另一种是核准制，即所谓的实质管理原则，证券监管部门需要对发行人及发行证券的实质内容加以审查，符合既定标准才能批准发行。

2023年2月 1 7日，中国证券监督管理委员会发布全面实行股票发行注册制相关制度规则，自公布之日起施行。

故本题的正确答案为B。

第911题

投资者通过证券交易所购买证券公司股份达到（  ）的，应当依法举牌并报中国证监会核准，获批前，投资者不得继续增持该公司股份。

A.3%

B.5%

C.8%

D.10%

参考答案：B

解析：

本题考查证券业监管的主要内容。

投资者通过证券交易所购买证券公司股份达到5%的，应当依法举牌并报中国证监会核准，获批前，投资者不得继续增持该公司股份。

故本题的正确答案为B。

【思路点拨】证券公司应当遵循分类管理、资质优良、权责明确、结构清晰、变更有序、公开透明的原则加强股权管理；根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为三类：

（1）控股股东，指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%，但其所享有的表决权足以对证券公司股东（大）会的决议产生重大影响的股东；

（2）主要股东，指持有证券公司5%以上股权的股东；

（3）持有证券公司5%以下股权的股东。

第912题

保险法律体系中，保险监管机构与保险人之间的法律规范关系，适用保险（  ）法律规范。

A.商事

B.刑事

C.民事

D.行政

参考答案：D

解析：

本题考查保险业监管的法律法规体系。

保险法律体系是由各种规范保险活动的单行法律、法规、条例、决定、办法等法律文件组成的一个内容相互补充、完整统一的有机整体。

保险行政法律法规体现的是保险监管机构与保险人之间的法律规范关系。ABC选项错误。

故本题的正确答案为D。

第913题

在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是（  ）。

A.保险公司与投保人之间的权利义务法律关系

B.被保险人与受益人之间的权利义务法律关系

C.保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系

D.保险监管机构与保险人之间的法律关系

参考答案：D

解析：

本题考查保险业监管的法律法规体系。
保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。保险公司与投保人、被保险人及受益人通过保险合同建立的主体间的权利义务法律关系，保险公司与保险代理人之间以保险代理合同建立起来的平等主体间的保险代理权利义务关系等，属于保险民事法律关系，适用保险民事法律规范。
故本题的正确答案为D。

第914题

我国目前对保险公司偿付能力的监管标准适用的是（  ）偿付能力原则。

A.适度

B.自主

C.最低

D.最高

参考答案：C

解析：

本题考查保险业监管的主要内容。

偿付能力是保险公司的灵魂，也是保险业监管一个最为重要的方面。从国际保险业监管 的发展趋势看,越来越多的国家都已经或者正在向以偿付能力监管为核心的模式发展。

我国目前对保险公司偿付能力的监管标准适用的是最低偿付能力原则，故C项正确。

ABD项与本题无关，为干扰项。

故本题的正确答案为C。

第915题

下列关于保险业监管的说法中，正确的有（  ）。

A.保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险刑事法律规范

B.现代保险监管制度以偿付能力、公司治理结构和市场行为监管为支柱

C.保证金和保险保障基金是最基本的风险缓冲基金

D.保险投资收益是增强保险公司偿付能力的重要途径

E.保险公司最低资本规定全国性公司10亿元人民币，区域性公司1亿元人民币

参考答案：BCD

解析：

本题考查保险业监管的法律法规体系。

保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。选项A错误。

通过不同层次的法律、行政法规、规章及规范性文件，保险监管机构坚持把防范风险作为保险业健康发展的生命线，不断完善以偿付能力 、公司治理和市场行为监管为支柱的现代保险监管制度。选项B正确。

保证金和保险保障基金是最基本的风险缓冲基金。选项C正确。

保险投资收益是增强保险公司偿付能力的重要途径。投资监管的目的是通过对保险资金来源和保险资金运用方式与投资限额的监管，在确保投资收益的稳定和安全的基础上，增强保险公司的偿付能力，以保护投保人的利益。选项D正确。

保险公司最低资本规定全国性公司5亿元人民币，区域性公司2亿元人民币。选项E错误。

故本题的正确答案为BCD。

第916题

以下属于国际收支借记分录的是（  ）。

A.货物和服务出口

B.货物和服务进口

C.应付收入

D.资产减少

E.负债减少

参考答案：BCE

解析：

本题考查国际收支统计的复式记账法。

国际收支中每笔交易的记录均由两个金额相等但方向相反的分录组成，反映了每笔交换的流入和流出。对于每笔交易，各方都记录一个与之相应的贷方分录和借方分录：

贷记（CR）——货物和服务出口，应收收入，资产减少，或负债增加。

借记（DR）——货物和服务进口，应付收入，资产增加，或负债减少。

故本题的正确答案为BCE。

第917题

根据《国际收支和国际投资头寸手册（第六版）》，下列选项中属于国际收支平衡表中资本转移项目的有（  ）。

A.固定资产所有权转移

B.同固定资产取得和处置相联系的或以其为条件的资产转移

C.债权人不索取任何回报而取消的债务

D.个人转移

E.非生产、非金融资产的取得和处置

参考答案：ABC

解析：

本题考查国际收支平衡表。

资本转移是指固定资产所有权转移，同固定资产取得和处置相联系的或以其为条件的资产转移，债权人不索取任何回报而取消的债务等情形。选项ABC都属于资本转移项目。

故本题的正确答案为ABC。

第918题

经常账户的内容包括（  ）。

A.金融资产

B.货物

C.服务

D.收入

E.资本转移

参考答案：BCD

解析：

本题考查国际收支平衡表。

国际收支平衡表所包括的账户是：经常账户、资本与金融账户、错误与遗漏账户。
其中，经常账户反映的是居民与非居民之间货物、服务、初次收入和二次收入的流量。

故本题的正确答案为BCD。

【思路点拨】

资本账户：居民与非居民之间的资本转移和非生产 、非金融资产的取得和处置 。 

金融账户：反映的是金融资产和负债的获得及处置净额，金融账户交易列在国际收支中。
错误与遗漏账户。误差与遗漏净额是作为残差项推算的，可按从金融账户推算的净贷款/净借款，减去从经常账户和资本账户中推算的净贷款/净借款来推算。

第919题

某国居民1万美元外汇存款购买外国某公司的股票，该笔交易在国际收支平衡表上应记入（  ）借方。

A.经营账户

B.收入账户

C.金融账户

D.错误与遗漏账户

参考答案：C

解析：

本题考查国际收支平衡表。

国际收支平衡表包括：

1.经常账户，反映的是居民与非居民之间货物、服务、初次收入和二次收入的流量。

2.资本账户，居民与非居民之间的资本转移和非生产 、非金融资产的取得和处置 。 

3.金融账户，反映的是金融资产和负债的获得及处置净额。

4.错误与遗漏账户，作为残差项推算的。

外汇购入股票应是在金融账户下。

A选项，经营账户，属于干扰选项，正确表述应为经常账户。

B选项，收入账户应属于经常账户。

D选项，错误与遗漏账户，作为残差项推算的。

故本题的正确答案为C。

第920题

国际收支均衡是指（  ）的收入和支出的均衡。

A.自主性交易

B.补偿性交易

C.经济交易

D.货币交易

参考答案：A

解析：

本题考查国际收支均衡与不均衡的含义。

国际收支均衡是指自主性交易的收入和支出的均衡。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】根据经济交易的交易动机可分为自主性交易和补偿性交易。

1.自主性交易：①事前交易、主动进行。②交易动机是经济动机（获取利润、利息）。

2.补偿性交易：①事后交易、被动进行。②交易动机：平衡自主性交易发生的收支差额。

国际收支均衡与不均衡的界定可参考三点：

1.以自主性交易来界定国际收支均衡与不均衡。{判断是否均衡}

2.国际收支均衡：自主性交易的收入和支出均衡；国际收支不均衡：自主性交易的收入和支出不均衡。

3.顺差：自主性交易的收入＞支出。逆差：自主性交易的收入＜支出。