第121题

符合下列哪一种情形的，为公开发行（）。

I.向不特定对象发行证券的

II.向特定对象发行证券累计超过150人的

III.法律、行政法规规定的其他发行行为

IV. 向特定对象发行证券累计超过200人的

A.I、II、IV

B.II、III、IV

C.I、II、III、IV

D.I、III、IV

参考答案：D

解析：

公开发行的定义

有下列情形之一的，为公开发行：

 (1)向不特定对象发行证券的；

 (2)向特定对象发行证券累计超过200人的；

 (3)法律、行政法规规定的其他发行行为。

第122题 对于采取代销方式销售的公司债券，其销售期最大不超过（）。

A.180日

B.90日

C.360日

D.60日

参考答案：B

解析：

证券在发行过程中的代销、包销的最长期限不得超过90日。故本题选择B选项。

第123题

根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票并在科创板上市，应依法经（    ）发行上市审核，并报经（    ）履行发行注册程序。

A.中国证监会 中国证券业协会

B.上海证券交易所 中国证券业协会

C.上海证券交易所 中国证监会

D.承销的证券公司 中国证监会

参考答案：C

第124题 根据证券法律制度的规定，有关在主板上市的公司首次公开发行股票的条件，下列表述不正确的是（ ）。

A.发行人应当是依法设立且合法存续3年以上的股份有限公司

B.发行人发行前股本总额应当不少于人民币1 000万元

C.发行人最近一期期末不存在未弥补亏损

D.发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产

参考答案：B

解析：选项B：在主板上市的公司首次公开发行股票的，发行人发行前股本总额应当不少于人民币3 000万元。

第125题 下列各项中，不属于公开发行的证券的合法交易市场的是（ ）。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.全国中小企业股份转让系统

D.区域性股权市场

参考答案：D

解析：（1）公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易；（2）非公开发行的证券，可以在证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所、按照国务院规定设立的区域性股权市场转让。

第126题 下列各项中，属于证券公开发行的有（ ）。

A.向不特定对象发行证券

B.向累计不超过200人的特定对象发行证券

C.向100名特定对象发行证券，其中包括1个由200名员工组成的员工持股计划

D.采用广告方式发行证券

参考答案：AD

解析：（1）选项A：向不特定对象发行，一定构成公开发行；（2）选项BC：向特定对象发行证券，累计超过200人的，构成公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；（3）选项D：非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

第127题 根据证券法律制度的规定，公司首次公开发行股份时，老股东可以公开发售其持有时间达到一定期限的股份，该期限至少应当是（ ）。

A.2年

B.1年

C.3年

D.4年

参考答案：C

解析：公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在36个月以上。

第128题 根据证券法律制度的规定，公开发行优先股的公司必须在公司章程中规定的事项有（ ）。

A.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息

B.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一个会计年度

C.采取固定股息率

D.优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配

参考答案：ABCD

解析：公开发行优先股的公司，必须在公司章程中规定以下事项：①采取固定股息率；②在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息；③未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到一下会计年度；④优先股股东按照约定股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。

第129题 根据证券法律制度的规定，在科创板申请公开发行股票并上市的公司，作出同意或者不同意股票公开发行并上市的审核意见的是（ ）。

A.保荐人

B.证券业协会

C.证券交易所

D.证监会

参考答案：C

解析：首次公开发行股票并在科创板上市，依法经上海证券交易所发行上市审核并报经中国证券监督管理委员会履行发行注册程序。

第130题

内幕信息的知情人包括（）。

I.持有公司2%以上股权的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事监事、高级管理人员

II.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员

III.由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员

IV.保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员

A.I、II、IV

B.II、III、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

参考答案：B

解析：

1．内幕信息的知情人

证券交易内幕信息的知情人包括：

(1)发行人的董事、监事、高级管理人员；

(2)持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；

(3)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；

(4)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；

(5)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；

(6)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；

(7)国务院证券监督管理机构规定的其他人。

第131题 有关证券承销制度，下列表述正确的是（ ）。

A.证券销售采用包销方式的，承销期结束时，承销商应当将未售出的证券全部退还发行人

B.在代销期内，证券公司对所代销的证券应当保证先行出售给认购人

C.以包销方式承销证券的证券公司，不得预先购入所包销的证券

D.证券代销、包销期限最长不得超过120日

参考答案：B

解析：（1）选项A：“代销”才应将未售出的证券全部退还发行人，“包销”应当“包圆儿”；（2）选项C：包销存在“先包后销”和“先销后包”两种情况，在“先包后销”的情况下，证券公司将预先全部购入发行人的证券再向投资者销售，可以预先购入但不得“预先购入并留存”（只要有投资者买，应当卖，不能捂住）；（3）选项D：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

第132题

下列有关上市公司收购的表述，符合《证券法》规定的是（    ）。

A.被收购公司不得向收购人提供任何形式的财务资助

B.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的6个月内不得转让

C.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约

D.在收购过程中要约收购完成后，收购人应当在20日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所

参考答案：A

解析：

收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让；选项B错误。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约，经国务院证券监督管理机构及证券交易所批准并公告可以变更收购要约；选项C错误。在收购过程中要约收购完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告证券交易所；选项D错误。

第133题 根据证券法律制度的规定，下列有关主板上市公司要约收购的表述中，正确的有（ ）。

A.预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5％

B.在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职

C.在要约收购期间，收购人不得撤销收购要约，也不得变更收购要约

D.要约收购的收购人，在收购期限内不得卖出被收购公司的股票

参考答案：ABD

解析：1）在收购要约确定的“承诺期限内”，收购人不得撤销其收购要约；（2）收购要约期限“届满前15日内”，收购人不得变更收购要约；但是出现竞争要约的除外。

第134题 签订上市协议的公司应当公告持有公司股份最多的前（）名股东的名单和持股数额

A.10

B.15

C.5

D.20

参考答案：A

解析：

股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。

除上述上市的有关文件之外，公司还应当公告下列事项：
(1)股票获准在证券交易所交易的日期；
(2)持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额；
(3)公司的实际控制人；
(4)董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况。

第135题 下列各项中，属于上市公司持续信息披露文件的是（ ）。

A.中期报告

B.招股说明书

C.上市公告书

D.债券募集说明书

参考答案：A

解析：选项BCD：属于首次信息披露文件。

第136题 根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（ ）。

A.公司经理发生变动

B.公司40％的监事发生变动

C.公司财务负责人发生变动

D.人民法院依法撤销董事会决议

参考答案：ABD

解析：根据规定，公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。不包括财务负责人。

第137题 根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告中期报告。报告编制并公告的时间应当是（ ）。

A.每一个会计年度结束之日起1个月内

B.每一个会计年度结束之日起45日内

C.每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内

D.每一个会计年度的上半年结束之日起3个月内

参考答案：C

解析：根据《证券法》规定，中期报告应在每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内公告。

第138题 定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司的下列做法中，符合证券法律制度规定的有（ ）。

A.该公司的第一季度报告在该会计年度的第5个月披露

B.该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露

C.该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露

D.该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露

参考答案：BD

解析：（1）选项A：第1季度报告应当在每个会计年度的第3个月结束后的1个月内（5月份开始之前）编制完成并披露。（2）选项C：第3季度报告应当在每个会计年度的第9个月结束后的1个月内（11月份开始之前）编制完成并披露。

第139题 某投资者发出部分要约，拟收购A非上市公众公司3 000万股的股份，如果预受要约股份为6 000万股，其中B股东预受要约股份为100万股。收购期限届满，该投资者应收购B股东的股份数额是（ ）。

A.30万股

B.50万股

C.75万股

D.100万股

参考答案：B

解析：收购期限届满，发出部分要约的收购人应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份。3 000/6 000×100＝50（万股）。

第140题 甲公司发行的公司债券已经上市交易，其发生的下列各项情形中，应当立即提交临时报告并予以公告的有（ ）。

A.公司债券信用评级发生变化

B.公司新增借款超过上年末净资产的20％

C.公司分配股利

D.公司发生未能清偿到期债务的情况

参考答案：ABCD