第541题 【2012年真题】证券组合管理的基本步骤包括（　）。

A.确定证券投资政策

B.选择应采取的投资策略和措施

C.构建证券投资组合

D.对证券投资组合进行修正

参考答案：ACD

第542题 【2012年真题】投资者认为市场效率较强时，可采用（　）。

A.指数化的投资策略

B.免疫和现金流匹配策略

C.积极的投资策略

D.债券互换

参考答案：A

第543题 【2014年真题】以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中，不正确的是（　）。

A.严格按照法律法规和基金合同规定的投资比例进行投资

B.每笔交易都必须有书面记录

C.每个基金经理作出的交易指令必须独立下达于其对应的专门交易员，各交易员应分别独立

D.基金管理公司管理的基金资产与基金管理公司的自有资产必须相互独立

参考答案：C

第544题 以下关于证券发行承销的说法正确的有（　）。 Ⅰ．公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司 Ⅱ．包销是指证券公司将发行人的证券按照协议先全部购入再对外销售的承销方式 Ⅲ．向不特定对象公开发行的证券票面总值达到5000万元的，应当由承销团承销 Ⅳ．证券的代销、包销期限最长不得超过90日

A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

参考答案：C

第545题 承销团中承销商的种类可以分为（）。 Ⅰ主承销商 Ⅱ 联席主承销商 Ⅲ 副主承销商 Ⅳ 分销商 Ⅴ 副承销商

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

参考答案：C

第546题 【2013年真题】关于ETF上市后的交易规则，正确的有（　）。

A.买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出

B.申报价格最小变动单位为0.01元

C.上市首日无价格涨跌幅限制

D.上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值

参考答案：AD

第547题 【2013年真题】20世纪80年代以来，（　）已成为证券投资基金中的主流产品。

A.开放式基金

B.封闭式基金

C.契约型投资基金

D.公司型投资基金

参考答案：A

第548题 下列各项会计信息质量要求中，对相关性和可靠性起着制约作用的是 （　）

A.及时性

B.谨慎性

C.重要性

D.实质重于形式

参考答案：A

解析：

会计信息的价值在于帮助所有者或者其他方做出经济决策，具有时效性。即使是可靠的、相关的会计信息，如果不及时提供，就失去了时效性，对于使用者的效用就会大大降低，甚至不再具有实际意义。及时性是会计信息相关性和可靠性的制约因素，企业需要在及时性和可靠性之间寻求一种平衡，以确定信息及时披露的时间，选项A正确。

第549题 甲、乙、丙分别持有A股份公司60％、30％、1％的股份，A公司分别为甲、乙、丙的银行借款提供担保，则以下说法正确的有（　）

A.A公司为甲提供担保应当经公司股东大会特别决议通过

B.A公司为丙提供担保可不经过股东大会决议通过，经公司董事会审议通过即可

C.A公司为乙提供担保应经股东大会通过，在股东大会表决时，乙应回避表决

D.A公司为甲提供担保，应经除甲外的全体股东所持所持表决权的过半数通过，甲应回避表决，无需特别决议通过

参考答案：C

第550题 【2014年真题】基金资产账户管理业务中，不符合有关法律、法规或部门规章的行为有（　）。

A.基金托管人要为基金设立独立的账户，单独核算、分账管理

B.基金托管人根据需要为多个基金合并开立一个账户，但每只基金独立进行会计核算

C.基金托管人在不违背持有人利益的前提下，可以转让基金账户

D.基金托管人在不违背持有人利益的前提下，可以转让基金账户

参考答案：BCD

第551题 【2013年真题】基金绩效衡量的隐含假设是（　）。

A.基金本身的情况是稳定的

B.基金本身的情况是不稳定的

C.组合风险是可测的

D.组合收益是可测的

参考答案：A

第552题 以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（　）。 Ⅰ．内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告 Ⅱ．内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况 Ⅲ．内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计 Ⅳ．上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

参考答案：B

第553题 【2013年真题】开放式基金如遇半年末或年末，应披露半年度和年度最后一个市场交易日的（　）。

A.基金资产净值

B.基金份额净值

C.基金持有人名单

D.基金份额累计净值

参考答案：ABD

第554题 以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（　）。 Ⅰ．为了避免内幕信息泄露造成内幕交易，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和员工无需向上市公司通报有关信息 Ⅱ．上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认 Ⅲ．上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券及时向证券交易所申请停牌。停牌期间，不得披露任何信息 Ⅳ．上市公司及其董事、监事、高级管理人员，重大资产重组的交易对方及其关联方等人员，在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务，禁止利用该信息进行内幕交易

A.Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅳ

C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅱ．Ⅳ

参考答案：D

第555题 以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换债券障碍的有（?）。 Ⅰ．最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6．05％，扣非后为5．48％ Ⅱ．公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查 Ⅲ．公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责 Ⅳ．上市公司最近一期末经审计的净资产为16亿，发行可转换公司债券未提供担保

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅱ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：B

第556题 甲上市公司股本4000万，拟进行配殷，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（　）。 Ⅰ．控股股东认购了1100万股，但是承诺认购1200万股，发行失败 Ⅱ．原股东认购股票的数量至少达到拟配售数量70％方配股成功 Ⅲ．只能采取由证券公司代销形式发行 Ⅳ．配股价可以为5．5元／股

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：D

第557题 【2013年真题】在历史上，欧洲大陆的（　）占据了基金销售的绝对市场份额。

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.基金公司

参考答案：A

第558题 发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起（）工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。

A.5

B.10

C.15

D.30

参考答案：B

第559题 某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为4：6，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股，下列关于投资者获配情况的说法正确的有（　）。 Ⅰ．回拨后公募基金和社保基金的配售率不低于1．6％ Ⅱ．回拨后其他网下投资者的配售率不高于1．6％ Ⅲ．回拨后网上投资者的中签率为1．7142％ Ⅳ．回拨后向网下投资者发行1600万股

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

参考答案：B

第560题 【2013年真题】下列选项中，关于ETF和LOF的区别主要表现在（　）。

A.在二级市场上的净值报价时间间隔不同

B.申购、赎回的场所不同

C.基金投资策略不同

D.申购、赎回的标的不同

参考答案：ABCD