第561题 【2014年真题】根据《证券投资基金法》的规定，依法设立并取得基金托管资格的基金托管人是下列机构中的（　）。

A.商业银行

B.证券公司

C.基金管理公司

D.基金投资咨询公司

参考答案：A

第562题 下列项目中，影响融资租入固定资产入账价值的有（　）。 Ⅰ．融资租入固定资产占资产总额的比例Ⅱ．融资租入固定资产支付的租赁合同印花税 Ⅲ．租赁合同规定的利率Ⅳ．融资租入固定资产的预计净残值

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅰ．Ⅱ

C.Ⅰ．Ⅳ

D.Ⅱ．Ⅲ

参考答案：D

第563题 【2012年真题】对个别基金绩效的衡量属于（　）。

A.内部衡量

B.绝对衡量

C.外部衡量

D.微观衡量

参考答案：D

第564题 【2012年真题】下列关于期末可供分配利润的说法，正确的是（　）。

A.是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标

B.是指期末可供基金进行利润分配的金额

C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）

D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）

参考答案：BD

第565题 【2014年真题】通过对基金持股的（　）分析，可以看出基金是偏好大盘股投资、中盘股投资还是小盘股投资。

A.平均市盈率

B.平均市准率

C.持股数量

D.平均市值

参考答案：D

第566题 【2014年真题】影响投资者风险承受能力和收益需求的因素通常包括（　）。

A.资产负债状况

B.投资周期

C.投资者的风险偏好

D.投资者的年龄

参考答案：ABCD

第567题 【2012年真题】套利理论的观点有（　）。

A.套利理论认为投资者可以不断地进行套利交易

B.市场均衡时，证券组合的期望收益可以由其承担的因素风险所确定

C.市场均衡可以通过套利达到

D.市场可以有均衡状态

参考答案：ABCD

第568题 关于公司分红，下列说法正确的是（）。 Ⅰ 章程中现金分红政策调整，需股东大会2/3的股东通过 Ⅱ 首次公开发行股票招股书发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策 Ⅲ 再融资募集说明书应披露最近5年现金分红金额及比例 Ⅳ 在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，优先采用现金分红的利润分配方式

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

参考答案：A

第569题 【2013年真题】股票基金的非系统风险包括（　）。

A.财务风险

B.经营风险

C.信用风险

D.利率风险

参考答案：ABC

第570题 以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（　）。 Ⅰ．创业板上市公司，首次公开发行股票并上市后，董事在6个月内申报离职，其所持股份自申报离职之日起18个月内不得转让 Ⅱ．中小板上市公司，董事在股票发行上市后第一年内转让的超过了其持股的25％，不符合规定 Ⅲ．上交所上市公司3月10日公告年报，2月28日董事的配偶减持股份，不符合规定 Ⅳ．深圳证券交易所主板上市公司，首发上市后。监事6个月以后申报离职，其所持股份18个月内不得转让

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：A

第571题 【2012年真题】采用（　）策略时，股价上升卖出股票，股价下跌买入股票。

A.战略性资产配置

B.恒定混合策略

C.战术性资产配置

D.投资组合保险策略

参考答案：B

第572题 【2013年真题】根据移动平均法，如果某只股票价格超过平均价的某一百分比时则应该（　）。

A.买入

B.卖出

C.清仓

D.减持

参考答案：A

第573题 【2013年真题】在我国，基金托管人主要依据（　）等有关规定，对基金的运作进行监督和核查。

A.《中华人民共和国证券投资基金法》

B.基金合同

C.《中华人民共和国公司法》

D.基金托管协议

参考答案：ABD

第574题 关于收入的确认，下列说法中正确的有（　）。 Ⅰ．采用托收承付方式销售商品的，在发出商品时确认收入 Ⅱ．售出商品需要安装和检验且安装和检验是销售合同的重要组成部分，在购买方接受交货以及安装和检验完毕前，不确认收入 Ⅲ．采用预收款方式销售商品的，在发出商品时确认收入，在此之前预收的货款应确认为负债 Ⅳ．安装工作是商品销售附带条件的，安装费在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅱ．Ⅲ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：C

第575题 上市公司发行股份购买资产，拟购买资产交易价格为9亿，以下说法正确的是（?）。

A.若配套募集资金3亿元，则要由发审委审核

B.若并购重组方案构成借壳上市的，则募集配套资金中补充流动资金的比例为不超过50％

C.配套募集资金可以用于支付本次交易的现金对价、支付并购交易税费、人员安置费、标的资产在建项目等

D.过会后调整募集资金金额的，无需重新提交重组委审核

参考答案：C

第576题 【2013年真题】以下关于基金监管的依法监管原则的说法，正确的有（　）。

A.基金监管属于行政执法活动

B.监管机构作为执法机关，其成立由法律规定

C.在基金监管活动中，监管机构应严格遵守法律法规等的规定

D.监管机构既要依法履行监管职权，又要依法承担监管责任

参考答案：ABCD

第577题 中小板的上市公司以下关于募投项目变更的说法正确的有（　）。 Ⅰ．变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过 Ⅱ．变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见 Ⅲ．取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过 Ⅳ．变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过

A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

参考答案：B

第578题 以下构成关联交易的是（　）。 Ⅰ．母公司将设备出售给其子公司 Ⅱ．母公司经营租赁子公司房屋建筑物 Ⅲ．子公司融资租赁母公司一条生产线 Ⅳ．B公司是A公司的子公司，A公司要求B公司停止对某一新产品的研究和试制，并将B公司研究的现有成果转给A公司最近购买的、研究与开发能力超过B公司的C公司继续研制

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：C

第579题 根据证券法规定，以下说法正确的有（　）。 Ⅰ．证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正，并可责令其转让所持证券公司的股权，在要求改正违法行为、转让所持证券公司的股权前，国务院证券监督管理机构可以限制其股东权利 Ⅱ．证券公司的董、监、高未能勤勉尽责，致使证券公司存在重大违法违规行为或者重大风险的，国务院证券监督管理机构责令公司予以更换。但不可撤销其任职资格 Ⅲ．证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施 Ⅳ．证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以撤销证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅲ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

D.Ⅲ．Ⅳ

参考答案：B

第580题 【2013年真题】（　）表明股票买卖双方对价格的认同程度大。

A.成交量小

B.成交量连续波动

C.成交量不变

D.成交量大

参考答案：D