第661题

根据证券法律制度的规定，在内发行下列证券时，应当适用《中华人民共和国证券法》的有（    ）。

A.股票

B.公司债券

C.政府债券

D.存托凭证

参考答案：ABD

解析：

《证券法》规定：在中华人民共和国境内，股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。可见，政府债券证券投资基金份额还不完全是《证券法》中的证券，只是当其上市交易时，才适用《证券法》。

第662题

根据证券法律制度的规定，上市公司应当在每个会计年度结束之日起一定期限内编制年度报告并披露。该期限是（ ）。

A.1个月

B.3个月

C.4个月

D.6个月

参考答案：C

解析：

年度报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露。

第663题

根据证券法律制度的规定，投资者保护机构受一定数量以上的投资者委托，可以作为代表人参加虚假陈述等证券民事赔偿诉讼。该数量为（ )。

A.10名

B.50名

C.20名

D.15名

参考答案：B

解析：

投资者保护机构受50名以上投资者委托，可以作为代表人参加诉讼，并为经证券登记结算机构确认的权利人依照规定向人民法院登记，但投资者明确表示不愿意参加该诉讼的除外。

第664题

下列人员中，应当在上市公告书上签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确和完整的有（    ）。

A.发行人的实际控制人

B.发行人的董事

C.发行人的监事

D.发行人的高级管理人员

参考答案：BCD

解析：

发行人的董事、监事、高级管理人员应当对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。

第665题

根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（    ）。

A.公司经理发生变动

B.公司40％的监事发生变动

C.公司财务负责人发生变动

D.人民法院依法撤销董事会决议

参考答案：ABD

解析：

根据规定，公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。不包括财务负责人。

第666题

下列各项中，不属于公开发行的证券的合法交易市场的是（    ）。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.全国中小企业股份转让系统

D.区域性股权市场

参考答案：D

解析：

（1）公开发行的证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易；（2）非公开发行的证券，可以在证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所、按照国务院规定设立的区域性股权市场转让。

第667题

下列各项中，属于上市公司持续信息披露文件的是（    ）。

A.中期报告

B.招股说明书

C.上市公告书

D.债券募集说明书

参考答案：A

解析：

选项BCD：属于首次信息披露文件。

第668题

某股份公司招股说明书引用的是2020年的年报，该年报的有效期最长截止时间为（    ）

A.2021年6月

B.2021年7月

C.2021年9月

D.2021年12月

参考答案：C

解析：

招股说明书引用的财务报表在其最近一年期截止日后6个月内有效，特殊情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月，财务报表以年度末、半年度末、季度末为截止日。

第669题

根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告中期报告。报告编制并公告的时间应当是（    ）。

A.每一个会计年度结束之日起1个月内

B.每一个会计年度结束之日起45日内

C.每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内

D.每一个会计年度的上半年结束之日起3个月内

参考答案：C

解析：

根据《证券法》规定，中期报告应在每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内公告。

第670题

根据证券法律制度的规定，招股说明书中引用的财务报表在最近一期截止日后（    ）内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（    ）。

A.6个月，6个月

B.6个月，3个月

C.12个月，6个月

D.12个月，3个月

参考答案：B

解析：

招股说明书中引用的财务报表在最近一期截止日后6个月内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。

第671题 下列不可以作为上市公司表决权征集人的是（ ）

A.董事

B.独立董事

C.持有3%有表决权股份的股东

D.投资者保护机构

参考答案：A

解析：除了上市公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东之外，投资者保护机构，也可以作为征集人，选项A不可以作为表决权征集人。

第672题

（2020年）根据证券法律制度的规定，招股说明书的有效期是（    ）。

A.3个月

B.12个月

C.6个月

D.9个月

参考答案：C

解析：

招股说明书的有效期为6个月，自公开发行前招股说明书最后一次签署之日起计算。

第673题

根据证券法律制度的规定，甲上市公司的下列机构或人员中，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使表决权等股东权利的有（ )。

A.持有甲公司3％有表决权股份的股东王某

B.甲公司董事会

C.独立董事刘某

D.职工监事李某

参考答案：ABC

解析：

上市公司董事会、独立董事、持有1％以上有表决权股份的股东或者投资者保护机构，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。

第674题

下列有关投资者保护制度的表述中，正确的有（    ）。

A.投资者与证券公司发生纠纷的，证券公司不能证明其行为符合相关规定，不存在误导、欺诈等情形的，应当承担相应的赔偿责任

B.普通投资者与证券公司发生纠纷的，证券公司不能证明其行为符合相关规定，不存在误导、欺诈等情形的，应当承担相应的赔偿责任

C.投资者与证券公司发生证券业务纠纷，投资者提出调解请求的，证券公司不得拒绝

D.普通投资者与证券公司发生证券业务纠纷，普通投资者提出调解请求的，证券公司不得拒绝

参考答案：BD

解析：

“证券公司自证清白制度”和“强制调解制度”是对“普通”投资者的加强保护，并不适用于专业投资者。

第675题

下列各项中，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使股东权利的有（    ）。

A.上市公司董事长

B.上市公司独立董事

C.持有上市公司3％有表决权股份的股东

D.依法设立的投资者保护机构

参考答案：BCD

解析：

上市公司“董事会”、独立董事、持有“1％以上”有表决权股份的股东或者依法设立的投资者保护机构，可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。

第676题

下列关于股东派生诉讼与代表人诉讼表述正确的有（ ）

A.无论投资者保护机构是否持有该上市公司股份均可以提起股东派生诉讼。

B.投资人代表机构以自己的名义提起代表诉讼。

C.投资者保护机构以上市公司的名义提起股东派生诉讼。

D.投资人代表机构受50名以上投资者委托，可以作为代表人参加诉讼

参考答案：D

解析：

选项A错误，投资者保护机构必须持有该上市公司股份方可提起股东派生诉讼；选项B错误，投资人代表机构以股东的名义提起代表诉讼；选项C错误，投资者保护机构以自己的名义提起股东派生诉讼。

第677题

（2017年）根据证券法律制度的规定，下列关于非上市公众公司的表述中，正确的是（    ）。

A.非上市公众公司不包括虽然在全国中小企业股份转让系统进行公开转让，但股东人数未超过200人的股份有限公司

B.非上市公众公司向特定对象发行股票，无须中国证监会核准

C.非上市公众公司包括股票向特定对象转让导致股东累计超过200人，但其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司

D.非上市公众公司经中国证监会核准，可以在全国中小企业股份转让系统向不特定对象公开发行

参考答案：C

解析：

非上市公众公司是指有下列情形之一且其股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司：股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过200人；股票以公开方式向社会公众公开转让。无论公开转让后股东人数是否超过200人，都构成非上市公众公司，选项A错误、选项C正确。无论是普通公司通过向特定对象发行股票累计超过200人而成为非上市公众公司，还是已经成为非上市公众公司的发行人向特定对象发行股票，都必须经过中国证监会的核准，选项B错误。非上市公众公司公开转让股票应当在全国中小企业股份转让系统进行，非上市公众公司经中国证监会核准向不特定对象公开发行股票，应当申请在证券交易所上市交易；选项D错误。

第678题

（修订）甲股份有限公司为非上市公众公司，拟向5名战略投资者发行股票（向该5名特定对象发行股票后股东累计超过200人），募集资金。根据证券法律制度的规定，甲公司应当向证监会履行的手续是（    ）。

A.事后知会

B.申请备案

C.申请核准

D.申请注册

参考答案：C

解析：

选项C正确，非上市公众公司定向发行股票需要经过中国证监会的核准。

第679题

根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于公司首次公开发行新股应当符合的条件的有( )。

A.具备健全且运行良好的组织机构

B.具有持续经营能力

C.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

D.最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

参考答案：ABCD

解析：

公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：

（1）具备健全且运行良好的组织机构（选项A）；

（2）具有持续经营能力（选项B）；

（3）最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告（选项D）；

（4）发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪（选项C）；

（5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

第680题

甲股份有限公司，股东人数50人，经董事会研究决定于2019年申请将其股票公开转让。根据证券法律制度的规定，下列说法正确的是（    ）。

A.由于股东累计未超过200人，不得公开转让

B.股票公开转让的具体方案应当经出席股东大会的股东2/3以上通过

C.应当向中国证监会申请核准其股票公开转让

D.如果甲股份有限公司成功公开转让其股票，应当定期披露年度报告和中期报告

参考答案：D

解析：

（1）选项A：股东人数未超过200人，但股票公开转让的，应作为非上市公众公司监管；（2）选项B：股份公司申请其股票公开转让，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经出席会议的股东所持“表决权”（≠股东人数）的2/3以上通过；（3）选项C：股东人数“未超过200人”的公司申请其股票公开转让，中国证监会豁免核准，由全国股转系统进行审查；（4）选项D：挂牌公司均应披露年度报告和中期报告。