第641题

（6）投资者李某能否要求甲公司赔偿其投资损失？并说明理由。

参考答案：见解析

解析：

（6）投资者李某无权要求甲公司赔偿其投资损失。因为李某在甲公司的虚假陈述行为揭露日（2018年7月，证监会立案调查日为揭露日）之后才买入甲公司股票，其投资损失与甲公司的虚假陈述行为之间不存在因果关系。

第642题

（7）投资者钱某能否要求甲公司赔偿其于2018年3月10日和2018年8月25日两次卖出甲公司股票的投资损失？并分别说明理由。

参考答案：见解析

解析：

（7）

①2018年3月10日卖出股票所受的投资损失不能要求甲公司赔偿。根据规定，钱某在甲公司的虚假陈述行为揭露日之前卖出的7 000股甲公司股票，其投资损失与甲公司的虚假陈述行为不构成因果关系，钱某无权要求甲公司赔偿该损失；②2018年8月25日卖出股票所受的投资损失可以要求甲公司赔偿。根据规定，钱某在甲公司的虚假陈述行为实施日之后、揭露日之前买入，揭露日之后卖出的3 000股甲公司股票，其投资损失与甲公司的虚假陈述行为构成因果关系，钱某有权要求甲公司赔偿该损失。

第643题 根据公司法律制度的规定，下列情形中，构成股东要求司法解散公司的正当理由的是( )。

A.公司最近3年未开股东会，无法形成股东会决议，经营管理严重 困难，继续存续会使股东利益严重受损，且无其他途径解决

B.公司连续3年亏损，累计亏损达到实收股本总额的1/2

C.公司连续5年盈利，并符合法律规定的利润分配条件，但不分红

D.公司无故拒绝股东查询公司会计账簿

参考答案：A

解析：公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到 重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司的情形有:(1)公司持续两年以上无法召开股东会或者股东大会，公司经营管理发生严重困难的;(2)股东表决时无法达到法定或者公司章程规定的比例，持续两年以上不能 做出有效的股东会或者股东大会决议，公司经营管理发生严重困难的;(3)公司董事长期冲突，且无法通过股东会或者股东大会解决，公司经营管理发生严重困难的;(4)经营管理发生其他严重困难，公司继续存续会使股东利益受到重大损失的情形。选项B:如果该情形发生于股份有限公司，公司应当在2个月内召开临时股东大会。选项C:如果该情形发生于有限责任公司，对不分红决议投了反对票的股东，可以请求公司回购其股权。选项D:如果该情形发生于有限责任公司，属于侵犯股东知情权，股东可以向法院提起股东直接诉讼。

第644题 王某是甲有限公司的小股东，2020年，甲有限公司因经营不善解散，但主要财产、账册、重要文件已经灭失，无法清算。债权人乙公司以甲有限公司股东怠于清算、应当对公司债务承担连带责任为由向人民法院提起诉讼，王某在诉讼中提出的下列抗辩中，可能得到人民法院支持的有（ ）。

A.本人仅持有甲有限公司1％股权，属于小股东

B.本人是小股东，也不是董事会或监事会成员，也从未参与公司经营管理

C.本人的确未积极履行清算义务，但与“公司主要财产、账册、重要文件等灭失，无法进行清算”的结果之间没有因果关系

D.乙公司的债权已经超过诉讼时效期间

参考答案：BCD

解析：（1）选项AB：股东举证证明其已经为履行清算义务采取了积极措施，或者小股东举证证明其既不是公司董事会或者监事会成员，也没有选派人员担任该机关成员，且从未参与公司经营管理，以不构成“怠于履行义务”为由，主张其不应当对公司债务承担连带清偿责任的，人民法院依法予以支持。（2）选项C：有限责任公司的股东举证证明其“怠于履行义务”的消极不作为与“公司主要财产、账册、重要文件等灭失，无法进行清算”的结果之间没有因果关系，主张其不应对公司债务承担连带清偿责任的，人民法院依法予以支持。（3）选项D：公司债权人请求股东对公司债务承担连带清偿责任，股东以公司债权人对公司的债权已经超过诉讼时效期间为由抗辩的，经查证属实的，人民法院依法予以支持。

第645题

甲有限责任公司（以下简称“甲公司”）于2018年7月注册成立，由于经营不善，于2020年9月解散并依法清算，下列财产中，不属于清算财产的是（    ）。

A.股东李某分期缴纳但尚未到期的出资12万元

B.股东赵某出租给甲公司价值20万元的设备

C.股东陈某从甲公司借用但尚未归还的资金8万元

D.股东王某到期未缴纳的出资10万元

参考答案：B

解析：

（1）选项B：该设备为甲公司承租的财产，不属于甲公司财产，不能作为甲公司的清算财产；（2）选项ACD：公司解散时，股东尚未缴纳的出资（既包括到期应缴未缴的出资，也包括分期缴纳尚未届满缴纳期限的出资）均应作为清算财产。

第646题 东湖有限责任公司股东申请法院对公司进行清算，法院为其指定相关人员组成清算组。下列各项中，可以成为清算组成员的有（ ）。

A.公司董事长程某

B.公司财务总监钱某

C.公司股东赵某

D.公司聘请的某律师事务所

参考答案：ABCD

解析：人民法院受理公司清算案件，应当及时指定有关人员组成清算组；清算组成员可以从下列人员或者机构中产生：（1）公司股东、董事、监事、高级管理人员；（2）依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构；（3）依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构中具备相关专业知识并取得执业资格的人员。

第647题 2020年5月1日，甲有限责任公司股东会决定解散该公司（非因公司合并和分立而解散），并自行清算，下列行为中，违反公司法律制度规定的是（ ）。

A.公司在2020年5月15日成立了清算组

B.清算组由三名股东组成

C.清算组制定清算方案后，报董事会确认即付诸执行

D.在清理公司财产过程中，清算组发现公司财产的变现收入只能够清偿60％的债务，随即向人民法院申请宣告破产

参考答案：C

解析：①选项A：公司应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组；②选项B有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成；③选项C：公司自行清算的，清算方案应当报股东会或者股东大会决议确认，而非董事会确认；④选项D：清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当立即向人民法院申请宣告破产。

第648题 甲股份有限公司控股股东曹某因怠于履行清算义务导致公司的主要财产、账册、重要文件等灭失，公司无法进行清算，公司债权人主张曹某对公司债务承担责任。下列关于曹某对公司债务承担责任的表述中，正确的是（ ）。

A.曹某以出资额为限对公司债务承担有限责任

B.曹某与其他股东对公司债务承担连带清偿责任

C.曹某与公司对公司债务承担连带清偿责任

D.曹某与公司对公司债务平均承担清偿责任

参考答案：C

解析：清算义务人怠于履行清算义务或其他义务，导致公司主要财产、账册、重要文件等灭失，无法进行清算，应当对公司的债务承担连带清偿责任。

第649题

根据证券法律制度的规定，在我国境内下列行为中，应当适用《中华人民共和国证券法》的有（    ）。

A.发行公司债券

B.发行证券投资基金

C.股票上市交易

D.证券投资基金份额上市交易

参考答案：ACD

解析：

（1）选项AC：股票、公司债券、存托凭证的“发行和交易”均适用《证券法》；（2）选项BD：政府债券、证券投资基金份额的“上市交易”适用《证券法》。

第650题

根据证券法律制度的规定，区域性股权市场可以采用的交易方式是(   )。（2023年）

A.电子撮合

B.匿名交易

C.协议转让

D.连续竞价

参考答案：C

解析：

  区域性股权市场不得采取集中交易方式进行交易。所谓“集中交易方式"包括集合竞价、连续竞价、电子撮合、匿名交易、做市商等交易方式，但协议转让、依法进行的拍卖不在此列。  

第651题 下列发行和交易均适用《证券法》的证券有（ ）

A.政府债券

B.公司债券

C.存托凭证

D.券投资基金份额

参考答案：BC

解析：

股票、公司债券、存托凭证发行和交易适用本法，而政府债券、证券投资基金份额只是上市交易，适用本法。故选项AD错误。

第652题

有关区域性股权市场，下列表述正确的有（    ）。

A.区域性股权市场不得将任何权益拆分为均等份额公开发行

B.区域性股权市场不得采取集中交易方式进行交易

C.区域性股权市场不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易

D.区域性股权市场权益持有人累计不得超过200人

参考答案：ABCD

第653题

下列关于证券交易所表述正确的有（ ）

A.北京证券交易所实行会员制

B.上海证券交易所和主板和北京证券交易所的主板视为我国的主板市场

C.北京证券交易所的存量发行人为全国股转系统原精选层的挂牌公司

D.科创板设立在深圳证券交易所

参考答案：C

解析：

选项A错误，北京证券交易所实行公司制；选项B错误，上海证券交易所和主板和深圳证券交易所的主板视为我国的主板市场；选项D错误，科创板设立在上海证券交易所。

第654题

下列各项中，属于我国证券市场政府监管机构的是（    ）。

A.中国证券业协会

B.中国证券监督管理委员会

C.具备证券业务资质的会计师事务所

D.上海证券交易所

参考答案：B

解析：

（1）选项AD：属于自律性机构；（2）选项C：属于证券服务机构。

第655题

甲公司发行的公司债券已经上市交易，其发生的下列各项情形中，应当立即提交临时报告并予以公告的有（    ）。

A.公司董事、1/3以上监事或者经理发生变动

B.公司减资、合并、分立

C.外部条件重大变化

D.重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况

参考答案：ABCD

第656题

（2017年）根据证券法律制度的规定，招股说明书的有效期为6个月。该有效期的起算日是（    ）。

A.发行人全体董事在招股说明书上签名盖章之日

B.保荐人及保荐代表人在核查意见上签名盖章之日

C.公开发行前招股说明书最后一次签署之日

D.招股说明书在中国证监会指定网站第一次全文刊登之日

参考答案：C

解析：

招股说明书的有效期为6个月，自公开发行前招股说明书最后一次签署之日起计算。

第657题

根据证券法律制度的规定，在主板上市的甲公司发生的下列事项中，属于重大事件的有（    ）。

A.持有1％股份的股东王某增持股份达到4％

B.董事长周某病重无法履行职责

C.持有3％股份的股东刘某将其全部股份质押贷款

D.经理李某辞职

参考答案：BD

解析：

（1）选项AC：持有公司“5％以上”股份（不计优先股）的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，构成重大事件；（2）选项BD：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履行职责，构成重大事件。

第658题

（2020年）根据证券法律制度的规定，上市公司应该在每个会计年度结束之日起一定期限内编制年度报告并披露，该期限是（    ）。

A.1个月

B.3个月

C.4个月

D.6个月

参考答案：C

解析：

根据规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内。

第659题

下列属于上市公司应当进行临时报告的情形有（）。

A.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司资产总额的10%

B.公司5名监事中，有1名监事辞职

C.公司合并分立

D.公司涉嫌犯罪被依法立案调查

参考答案：CD

解析：

选项A，公司在1年内购买、出售重大资产超过公司资产总额的30%；选项B，5名监事中，1名辞职，不满足1/3以上监事发生变动的情形；选项C、D均符合规定。

第660题

甲上市公司上一期经审计的净资产额为50亿人民币。甲公司拟为乙公司提供保证担保，担保金额为6亿元，并经董事会会议决议通过。甲公司章程规定，单笔对外担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保须经公司股东大会批准。根据证券法律制度的规定，甲公司披露该笔担保的最早时点(    )。

A.甲公司股东大会就该笔担保形成决议时

B.甲公司董事会就该笔担保形成决议时

C.甲公司与乙公司的债权人签订保证合同时

D.证券交易所核准同意甲公司进行担保时

参考答案：B

解析：

上市公司对外提供重大担保 , 构成重大事件。上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。