第521题

信托业可以为欲捐款或资助社会公益事业的委托人服务，以实现其（  ）的功能。

A.融通资金

B.社会投资

C.风险隔离

D.社会公益服务

参考答案：D

解析：

本题考查信托的功能。
信托的功能包括：财产管理功能、融通资金功能、社会投资功能、风险隔离功能和社会公益服务功能。

故本题的正确答案为D。

第522题

信托是一种财产转移和管理制度，信托业的本质是（  ）。

A.财产管理

B.融通资金

C.社会投资

D.风险隔离

参考答案：A

解析：

本题考查信托的功能
信托是一种财产转移和管理制度，信托业的本质是财产管理。从信托业发展历程看，信托的功能体现为以财产管理为主，以融通资金、社会投资和社会公益服务等功能为辅。
故本题的正确答案为A。

第523题

（  ）是最初的信托形态。

A.用益制

B.风筝标志

C.绿鞋

D.金边债券

参考答案：A

解析：

本题考查信托起源及其在国外的发展。

现代信托制度起源于中世纪的英国，用益制（Use)通常被认为是最初的信托形态。

用益制是一种为他人持有财产权并代其管理产业的制度，其最初目的是维护宗教利益,回避法令限制，对象也局限于土地。

C选项，绿鞋机制”也叫绿鞋期权， 是指根据中国证监会2006年颁布的《证券发行与承销管理办法》第48条规定:“首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权”。这其中的“超额配售选择权”就是俗称绿鞋机制。该机制可以稳定大盘股上市后的股价走势，防止股价大起大落。

D选项，金边债券泛指所有中央政府发行的债券，也就是国债。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】用益制是一种为他人持有财产权并代其管理产业的制度，其最初目的是维护宗教利益，回避法令限制，对象也局限于土地。后来，这种原理被广泛运用于其他领域，财产内容扩展到物品、货币等诸多方面。这样，用益制也逐渐由无偿的道德行为发展成为一种经济利益关系，演变为具有营利目的的现代信托制度。

第524题

现代信托起源于（  ）。

A.美国

B.英国

C.日本

D.意大利

参考答案：B

解析：

本题考查信托起源及其在国外的发展。

现代信托产生于英国，繁荣于美国，创新于日本。

1.现代信托制度起源于中世纪的英国，用益制（Use)通常被认为是最初的信托形态。用益制是一种为他人持有财产权并代其管理产业的制度，其最初目的是维护宗教利益，回避法令限制，对象也局限于土地。后来，这种原理被广泛运用于其他领域，财产内容扩展到物品、货币等诸多方面。这样，用益制也逐渐由无偿的道德行为发展成为一种经济利益关系，演变为具有营利目的的现代信托制度。

2.18世纪末，美国从英国引进民事信托，并把信托以公司的组织形式作为一种事业来经营。随着美国国内股份公司的创立，股票、债券等有价证券大量涌现，同时为突破国内法律对银行、证券业的限制，最具创新性和个性化服务的信托业在美国获得了空前的发展和繁荣。

3.日本信托业务的发展注重根据国情进行创新，赋予信托新的含义。日本坚持信托的综合服务职能和长期融资职能，受托经营的信托财产扩大到货币、不动产以及股权、债权等领域，受托的业务从对财产、资金的经营管理扩大到对人的监护和赡养，以及咨询、中介服务等方面。这些创新使信托业集资金融通、代人理财、经济咨询等多项经济功能于一身。

故本题的正确答案为B。

第525题

信托业在我国得到恢复和发展，是以（  ）的成立为标志。

A.中国国际信托投资公司

B.中国人民银行上海市分行信托部

C.中国通商信托公司

D.上海商业储蓄银行设立保管部

参考答案：A

解析：

本题考查信托业在我国的发展。
1979年中国国际信托投资公司的成立，信托业在我国得到恢复和发展。
改革开放以来，信托业规模逐步扩大，发展基础逐步夯实，风险控制能力不断增强，服务水平持续提升，为我国经济建设做出了重要贡献。
故本题的正确答案为A。

【思路点拨】我国信托业先后经历了几次重大的清理整顿：

①1982年，我国对非银行设立的信托机构进行清理，要求信托投资业务全部由银行来办理，信托机构过多过乱的局面得以控制；

②1985年，我国进一步明确信托业的性质、作用、业务范围和经营方向，要求银行暂停办理新的信托贷款和信托投资业务，对已经办理的业务加以清理；

③1988—1989年，国务院对信托投资公司为专业银行超规模放款，助长固定资产投资失控以及信托投资公司发展过快、管理较乱等问题进行清理整顿；

④1993年，国务院全面清理各级人民银行越权批设的信托投资公司，要求国有商业银行与所办的信托投资公司脱钩，以法律形式确立了银行与信托分业经营的原则，同时对信托投资机构贷款规模加以限制；

⑤1999年，中国人民银行重新规范信托投资业务范围，令信托业务回归本源，同时制定了严格的信托投资公司设立条件，采取撤销、改组、合并、移交等措施，对信托投资公司进行全面整顿撤并和重新登记；

⑥2007年，我国将“信托投资公司”的称谓规范为“信托公司”，对信托业实施分类监管，对信托公司开展以压缩固有业务、清理实业投资、整改存续业务、突出信托主业 、更换金融牌照等为主要内容的清理整顿,进一步强化了信托公司的本源属性，明确了信托公司的发展方向。此后，我国信托业逐渐步入了规范发展时期。

第526题

我国对信托投资公司进行统一监督管理的金融监管机构是（  ）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国银行保险监督管理委员会

参考答案：D

解析：

本题考查信托业在我国的发展。

中国银保监会是我国对信托投资公司进行统一监督管理的金融监管机构。

故本题的正确答案为D。

第527题

根据我国《信托法》的规定，信托文件必须载明的事项有（  ）。

A.信托目的

B.信托财产的范围、种类及状况

C.信托期限

D.信托财产的管理方式

E.受益人取得信托利益的方式、方法

参考答案：ABE

解析：

本题考查信托的设立。

信托文件应当载明的事项是设立信托所必须具备的要件，一旦有所欠缺可能导致信托不成立。

（1）根据有关规定，信托文件必须载明的事项包括：

①信托目的；②委托人、受托人的姓名或者名称、住所；③受益人或者受益人范围；④信托财产的范围、种类及状况；⑤受益人取得信托利益的方式、方法。

（2）信托文件可以选择载明的事项包括：

信托期限、信托财产的管理方式、受托人的报酬、新受托人的选任方式、信托终止事由等内容。CD选项错误。

故本题的正确答案为ABE。

第528题

设立信托应当具备的条件包括（  ）。

A.要有合法的信托目的

B.信托财产应当明确合法

C.信托文件应当采用书面形式

D.要依法办理信托登记

E.要有合法的信托机构

参考答案：ABCD

解析：

本题考查信托的设立。

设立信托的条件包括：
（1）要有合法的信托目的——前提条件
（2）信托财产应当明确合法——基本条件之一
（3）信托文件应当采用书面形式
（4）要依法办理信托登记。

故本题的正确答案为ABCD。

第529题

信托设立最常见的方式是（   ）。

A.信托约定

B.信托遗嘱

C.信托合同

D.口头信托

参考答案：C

解析：

本题考查信托的设立。
信托合同是信托设立最常见的方式。
ABD属于干扰选项。
故本题的正确答案为C。

【思路点拨】以书面形式设立信托有两种常见的方式：合同、遗嘱。

1.信托合同（最常见方式）：信托合同具体体现信托当事人的信托意思，是信托当事人意思表示的载体。

2.遗嘱信托：（1）由立遗嘱人（即委托人）将其遗产通过信托遗嘱行为而设立的信托。（2）遗嘱信托是委托人的一种单方行为。

第530题

信托登记是指中国信托登记有限责任公司（简称"信托登记公司"）对信托机构的信托产品及其受益权信息、国务院银行业监督管理机构规定的其他信息及其变动情况予以记录的行为。信托登记信息包括（  ）。

A.信托金额

B.信托产品名称

C.信托目的

D.信托期限

E.信托利益分配

参考答案：BCDE

解析：

本题考查信托的设立。

信托登记由信托机构提出申请，信托登记公司接受信托机构提出的信托登记申请依法办理信托登记业务。

信托登记信息包括信托产品名称、信托类别、信托目的、信托期限、信托当事人、信托财产、信托利益分配等信托产品及其受益权信息和变动情况。

信托登记的类型包括信托预登记、信托初始登记、信托变更登记、信托终止登记和信托更正登记等。

故本题的正确答案为BCDE。

第531题

在信托管理中，受托人的权利主要有（  ）。

A.管理信托财产必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理

B.遵守信托文件的规定，为受益人最大利益处理信托事务

C.按照信托文件规定，对信托财产进行管理运用和处分

D.将固有财产与信托财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账

E.为信托财产的管理运用、处分获取相应报酬

参考答案：CE

解析：

本题考查信托的管理。

（1）受托人的权利有：

①按照信托文件规定，对信托财产进行管理运用和处分的权利；选项C正确。

②为信托财产的管理运用、处分获取相应报酬的权利；选项E正确。

③因处理信托事务所支出的费用和负担的债务，要求从信托财产中优先受偿的权利，但因受托人违背管理职责或处理信托事务不当造成的损失除外。

（2）受托人的义务有：

①遵守信托文件的规定，为受益人最大利益处理信托事务；

②管理信托财产必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务；

③将固有财产与信托财产分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。选项A、B和D是受托人的义务。

故本题的正确答案为CE。

【思路点拨】委托人、受托人和受益人的权利和义务如下表所示。

第532题

信托财产管理中，信托财产法律上的处分是指（  ）。

A.生活的消费

B.生产的消费

C.信托财产进行消费

D.转让信托财产

参考答案：D

解析：

本题考查信托的管理。

信托财产管理中，信托财产事实上的处分，是指对信托财产进行消费（包括生产和生活的消费）；信托财产法律上的处分，是指对信托财产进行转让。

故本题的正确答案为D。

第533题

根据《信托公司管理办法》，我国信托公司的宗旨是（  ）。

A.受益人最大利益

B.受托人最大利益

C.委托人最大权利

D.受托人最大权利

参考答案：A

解析：

本题考查信托市场的法律体系。

2007年3月，中国银行业监督管理委员会发布的《信托公司管理办法》施行，对信托公司市场准入、机构管理、经营规则和监督管理等做出了基本规定，并对信托公司的性质和经营提出了新要求，主要表现在：

①参考国际信托机构的一般做法，去掉了信托投资公司中的“投资”两字，引导信托公司突出信托主业；

②为实现受托人为受益人最大利益服务的宗旨，《信托公司管理办法》强调“压缩固有业务，突出信托主业”，并从制度上割断信托业务与固有业务之间的利益输送纽带，督促信托公司专注服务于受益人的最大利益；

③强调“限制关联交易，防止利益输送”，确保受益人利益不受损害。

BCD选项，属于干扰选项。

故本题的正确答案为A。

第534题

根据《信托公司治理办法》，我国信托公司的公司治理应体现的基本原则是（  ）最大化。

A.受益人利益

B.受托人利益

C.委托人利益

D.委托人权利

参考答案：A

解析：

本题考查信托市场的法律体系。

2007年3月，中国银行业监督管理委员会发布的《信托公司管理办法》施行，对信托公司市场准入、机构管理、经营规则和监督管理等做出了基本规定，并对信托公司的性质和经营提出了新要求，主要表现在：

①参考国际信托机构的一般做法，去掉了信托投资公司中的“投资”两字，引导信托公司突出信托主业；

②为实现受托人为受益人最大利益服务的宗旨，《信托公司管理办法》强调“压缩固有业务，突出信托主业”，并从制度上割断信托业务与固有业务之间的利益输送纽带，督促信托公司专注服务于受益人的最大利益；

③强调“限制关联交易，防止利益输送”，确保受益人利益不受损害。

故本题的正确答案为A。

第535题

信托业的“一法两规”是指（  ）。

A.《信托法》

B.《信托公司管理办法》

C.《信托公司集合资金信托计划管理办法》

D.《信托管理办法》

E.《资金信托计划管理办法》

参考答案：ABC

解析：

本题考查信托市场的法律体系。
我国信托活动的基本法律框架是“一法两规”：

2001年10月颁布的《信托法》。

2007年颁布的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》。
故本题的正确答案为ABC。

第536题

信托市场监管的手段有（  ）。

A.并表监管

B.非现场监管

C.公告说明

D.现场检查

E.公众监督

参考答案：BD

解析：

本题考查信托市场的监管体系。

从监管方式看，信托市场监管的手段有非现场监管和现场检查两类。

非现场监管又称非现场检查，是监管人员按照风险为本的监管理念，全面、持续地收集、监测和分析信托公司的风险信息，针对信托公司主要风险隐患制订监管计划，并结合信托公司风险水平的高低和针对影响金融体系稳定的程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的过程。

现场检查是指监管当局派出监管人员对信托公司进行实地检查，通过查阅信托公司经营活动的账表、信托文件、管理报告等各种资料和座谈询问等方法，对信托公司经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促信托公司合法稳健经营，提高经营管理水平，维护信托公司及金融体系安全，保护委托人及受益人的合法权益。

A选项，并表监管能够将分散的外资银行监管信息进行综合，为每一家外资法人机构和外国银行建立一份完整的综合监管信息档案，可以帮助银监会更充分地了解一家机构，从而对外资银行实施有效的准入管理和风险评估。

E选项，公众监督是指让公民参与到司法机关、检察机关、政府机关及其他事业机关的相关事务之中去，充分发挥公民的监督作用,实现“权利制约权力”以防治腐败。

故本题的正确答案为BD。

第537题

下列有关信托市场运行体系的说法中，错误的是（  ）。

A.信托市场的需求主体是信托的委托人

B.信托市场的供给主体是信托的受托人

C.信托资金的运用主体是指信托资金的需求者和使用者，从工商企业看，房地产企业一直是最主要的信托资金需求者

D.目前，我国信托市场的供给主体主要是个人和普通机构

参考答案：D

解析：

本题考查信托市场的运行体系。

在我国，可以担任受托人提供系统服务的主体包括个人、普通机构和信托机构。目前，我国信托市场的供给主体主要是信托公司。选项D说法错误。

此题为选非题，故本题的正确答案为D。

【思路点拨】信托市场的运行体系：

1.信托市场的需求主体

信托市场的需求主体是需要通过信托方式进行财产转移和财产管理的人，即信托的委托人，主要包括个人和机构两大类。

（1）个人的信托需求主要包括个人财产管理信托、婚姻家庭信托、子女保障信托、遗产管理信托和养老保障信托等。

（2）机构的信托需求主要包括资产管理信托、股权代持信托、表决选举权信托等。

2.信托市场的供给主体

信托市场的供给主体是能够接受委托人委托，以信托方式管理委托人财产的信托受托人。在我国，可以担任受托人提供系统服务的主体包括个人、普通机构和信托机构。

（1）个人、普通机构担任受托人，不以营利为目的，属于民事信托受托人。

（2）信托机构（主要包括信托公司和基金管理公司）则以营利为目的，属于营业信托受托人。

目前，我国信托市场的供给主体主要是信托公司。

3.信托资金的运用主体

信托资金的运用主体是指信托资金的需求者和使用者。从信托资金运用体系看，信托资金需求者主要包括政府、金融机构和工商企业。

（1）从政府部门看，资金信托是政府主导的基础设施建设的重要融资渠道之一。

（2）从金融机构看，信托融资方式主要体现为信托公司通过资金信托募集资金后购买银行的信贷资产，以满足银行降低不良资产、缓解流动性压力、调整资产结构等的需要。

（3）从工商企业看，房地产企业一直是最主要的信托资金需求者。

第538题

《信托公司管理办法》规定，信托公司不能按期开业的，可以（  ）。

A.申请延期1次，延长期限不得超过3个月

B.申请延期1次，延长期限不得超过6个月

C.申请延期2次，延长期限不得超过3个月

D.申请延期2次，延长期限不得超过6个月

参考答案：A

解析：

本题考查信托公司设立的形式、条件和程序。

信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业；不能按期开业的，可申请延期一次，延长期限不得超过3个月。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】记忆口诀：

6（六个月）的一（延期一次）半就是3（三个月）

第539题

信托公司设立的注册资本最低限额为（  ）元人民币或等值的可自由兑换货币。

A.3亿

B.4亿

C.2亿

D.1亿

参考答案：A

解析：

本题考查信托公司设立的形式、条件和程序。
信托公司的设立应当具备下列条件：

（1）有符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理机构规定的公司章程；

（2）有具备中国银行业监督管理机构规定的人股资格的股东；

（3）注册资本最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本；选项A正确。

（4）有具备中国银行业监督管理机构规定任职资格的董事、高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员；

（5）具有健全的组织机构、信托业务操作规程和风险控制制度;有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施等。
故本题的正确答案为A。

第540题

在我国设立信托公司需要经过（  ）批准。

A.证监会

B.中国银行保险监督管理委员会

C.人民银行

D.证券业协会

参考答案：B

解析：

本题考查信托公司设立的形式、条件和程序。

根据2007年发布的《信托公司管理办法》和2020年发布的《中国银保监会信托公司行 政许可事项实施办法》，我国设立信托公司需要经中国银行保险监督管理委员会的批准。

中国证监会为国务院直属正部级事业单位,依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场,维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。

中国人民银行简称央行，是中华人民共和国的中央银行，为国务院组成部门 。在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。

故本题的正确答案为B。