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证券从业资格-金融市场基础知识题库(377题)
第281题
与国内债券相比，国际债券具有的特点包括（）。 Ⅰ.存在信用风险 Ⅱ.存在汇率风险 Ⅲ.发行规模大 Ⅳ.资金来源广
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
解析：
国际债券是一种跨国发行的债券,涉及两个或两个以上的国家。同国内债券相比，具有一定的特殊性，主要表现在：①资金来源广、发行规模大；②存在汇率风险；③有国家主权保障；④以自由兑换货币作为计量货币。
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：D
解析：
根据中国证监会发布的《证券公司借入次级债务规定》，次级债务是指证券公司经批准向股东或其他符合条件的机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债务之后，先于证券公司股权资本的债务。次级债务分为长期次级债务和短期次级债务。其中，长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在5年、4年、3年、2年、1年以上的，原则上分别按100%、90%、70%、50%、20%比例计入净资本。而短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。
第283题
资产证券化的有关当事人包括（）。 Ⅰ.发起人 Ⅱ.信用增级机构 Ⅲ.承销人 Ⅳ.特定目的机构或特定目的受托人
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
解析：
资产证券化的有关当事人包括：①发起人；②特定目的机构或特定目的委托人；③资金和资产存管机构；④信用增级机构；⑤信用评级机构；⑥承销人；⑦证券化产品投资者。
第284题
我国证券公司短期融资券（）。 Ⅰ.不属于金融债券 Ⅱ.在银行间债券市场发行 Ⅲ.以短期融资为目的 Ⅳ.约定在一定期限内还本付息
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
参考答案：A
解析：
2004年10月，中国人民银行制定并发布《证券公司短期融资券管理办法》，证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。
第285题
关于政府债券的特征，下列说法中正确的有（）。 Ⅰ.政府债券是国家信用的体现，安全性高 Ⅱ.政府债券竞争力强，市场属性好，一般仅在证券交易所上市交易 Ⅲ.政府债券收益比较稳定 Ⅳ.可以享受免税待遇
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：B
解析：
政府债券是一国政府的债务，它的发行量一般都非常大，同时，由于政府债券的信用好、竞争力强、市场属性好，所以，许多国家政府债券的二级市场十分发达，一般不仅允许在证券交易所上市交易，还允许在场外市场进行买卖。故第Ⅱ项说法错误。
第286题
债券的有价证券属性主要表现为（）。 Ⅰ.债券可赎回 Ⅱ.债券本身有一定的面值 Ⅲ.持有债券可按期取得利息 Ⅳ.债券是虚拟资本
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
参考答案：C
解析：
债券属于有价证券，主要表现为：①债券反映和代表一定的价值，其本身有一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现；②持有债券可按期取得利息，利息也是债券投资者收益的价值表现；③债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移。
第287题
在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告（ ）次跟踪评级报告。
A.1
B.2
C.3
D.5
参考答案：A
解析：
根据《公司债券发行试点办法》的规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
参考答案：A
解析：
第Ⅰ项，流通国债的转让价格取决于对该国债的供给与需求；第Ⅲ项，非流通国债不能自由转让，可以记名，也可以不记名。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
参考答案：A
解析：
我国发行国际债券始于20世纪80年代初期。1996年，我国政府成功地在美国发行4亿美元100年期扬基债券。财政部在国外发行的债券属于政府债券。我国在国际债券市场发行的债券品种包括政府债券、金融债券和可转换公司债券。
第290题
（）是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域。 Ⅰ.股票 Ⅱ.债券 Ⅲ.公司型基金 Ⅳ.契约型基金
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
参考答案：A
解析：
股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。
第291题
我国债券市场的主体部分是（ ）。
A.固定收益债券市场
B.全国银行间债券市场
C.交易所市场
D.企业债市场
参考答案：B
解析：经过近几年的迅速发展，银行间债券市场目前已成为我国债券市场的主体部分。
第292题
我国的企业债券和公司债券在（ ）方面有所不同。 Ⅰ.发行方式以及发行的审核方式 Ⅱ.担保要求 Ⅲ.发行主体的范围 Ⅳ.发行定价方式
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
解析：我国的公司债券和企业债券在以下方面有所不同：①发行主体的范围不同；②发行方式以及发行的审核方式不同；③担保要求不同；④发行定价方式不同。
第293题
依照不同的发行本位，国债可以分为（）。 Ⅰ.流通国债 Ⅱ.实物国债 Ⅲ.货币国债 Ⅳ.非流通国债
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
参考答案：B
解析：
依照不同的发行本位，国债可以分为实物国债和货币国债。
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
参考答案：A
解析：
政府债券的性质主要从两个方面考察：①从形式上看，政府债券是一种有价证券，它具有债券的一般性质。政府债券本身有面额，投资者投资于政府债券可以取得利息，因此，政府债券具备了债券的一般特征；②从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段，并且随着金融市场的发展，逐渐具备了金融商品和信用工具的职能，成为国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具。
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
解析：
荷兰式招标的标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差，各中标机构均按面值承销；标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销。
第296题
债券的形式有很多，按券面形态分类，可以分为（ ）。 Ⅰ.实物债券 Ⅱ.凭证式债券 Ⅲ.记账式债券 Ⅳ.贴现债券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
解析：
债券有不同的形式，根据债券券面形态不同，可以将债券分为实物债券、凭证式债券、记账式债券。
第297题
下列关于国际债券的说法中，正确的是（）。
A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销
B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多
C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异
D.外国债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销
参考答案：B
解析：
外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销，故选项A、D错误。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税，故选项C错误。
第298题
中小企业私募债募集资金用途相对灵活，期限较银行贷款长，一般为（）年。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：B
解析：
中小企业私募债募集资金用途相对灵活，期限较银行贷款长，一般为2年。
第299题
为了增加国有商业银行资本金，经国务院批准由财政部发行的债券是（）。
A.长期建设国债
B.特别国债
C.基本建设债券
D.国家重点建设债券
参考答案：B
解析：
特别国债是指为了特定的政策目标而发行的国债。“增加国有商业银行资本金”属于特定的政策目标，因此，为了增加国有商业银行资本金而发行的债券是特别国债。
第300题
下列各项不属于影响债券利率因素的是（）。
A.筹资者的资信
B.债券票面金额
C.债券期限长短
D.借贷资金市场利率水平
参考答案：B
解析：
影响债券利率的因素有：①借贷资金市场利率水平；②筹资者的资信；③债券期限长短。