第141题

关于金融机构资金来源的说法正确的是（  ）。

A.保险公司的资金主要来源于吸收特定存款

B.投资银行资金主要来源于居民储蓄存款

C.信用合作社的资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款

D.农村政策性金融机构的资金主要来源于活期存款

参考答案：C

解析：

本题考查存款类金融机构。

信用合作社是城乡居民集资合股而组成的合作金融组织，是为合作社社员办理存贷款业务的金融机构其资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款，放款的对象主要是本社的社员。

故本题的正确答案为C。

第142题

银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不允许设立分支机构的商业银行组织制度是（  ）。

A.连锁银行制度

B.单元银行制度

C.持股公司制度

D.集团银行制度

参考答案：B

解析：

本题考查商业银行的组织制度。

连锁银行制度又称为联合银行制度，是指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，各自具备独立的法人地位，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。选项A与题意不符，不选。

单一银行制度又称为单元银行制或独家银行制是指银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或者不允许设分支机构。选项B与题意相符，当选。

持股公司制度又称为集团银行制度，是由某一集团成立持股公司，由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织制度。这些被收购或被控制的银行在法律上仍然是独立的，但它们的经营策略和业务受持股公司的控制。选项CD与题意不符，不选。

故本题的正确答案为B。

第143题

关于二元式中央银行制度的说法，正确的是（  ）。

A.世界上绝大部分国家实行二元式中央银行制度

B.二元式中央银行制度下总分行之间是严格的逐级垂直隶属关系

C.二元式中央银行制度下央行权力集中

D.二元式中央银行制度具有权利与职能相对分散的特点

参考答案：D

解析：

选项A、C错误、选项D正确：二元式中央银行制度具有权力与职能相对分散、分支机构较少等特点，一般被实行联邦制的国家采用，如美国、德国等。

选项B错误：一般来说地方级中央银行是按照当地经济特点，特定的法规和历史条件而设立，它们要受到中央级中央银行的监督与指导，但它们与中央级中央银行并非一般意义上的总分行关系地方级中央银行在其辖区内有一定的独立性。

第144题

下列金融机构中，属于间接金融机构的是（  ）。

A.商业银行

B.证券公司

C.证券交易所

D.投资银行

参考答案：A

解析：

本题考查金融机构的分类。

金融机构按融资方式不同可以分为直接金融机构和间接金融机构。

直接金融机构是指主要活动于金融市场,为投资者和融资者牵线搭桥，提供顾问、咨询、承销、经纪、登记、保管、清算、资信评级等一系列相关或配套金融服务的中介机构。证券公司等属于直接金融机构。

间接金融机构是指在最初的资金提供者（存款人）和最终资金使用者（借款人）之间进行债权债务关系转换活动的中介机构。商业银行是典型的间接金融机构。

故本题的正确答案为A。

第145题

关于商业银行开展理财业务的说法错误的是（  ）。

A.商业银行开展理财业务时，应当确保理财业务与其他业务相分离

B.自产品成立日至终止日期间投资者不得赎回封闭式理财产品

C.开放式理财产品份额不固定

D.商业银行必须通过具有独立法人地位的子公司开展理财业务

参考答案：D

解析：

本题考查商业银行理财产品的管理。

商业银行应当通过具有独立法人地位的子公司开展理财业务。暂不具备条件的，商业银行总行应当设立理财业务专营部门，对理财业务实行集中统一经营管理。

故本题的正确答案为D。

第146题

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，不属于核心一级资本的是（  ）。

A.实收资本

B.未分配利润

C.超额贷款损失准备

D.盈余公积

参考答案：C

解析：

本题考查监管资本要求与管理。

核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性，清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

故本题的正确答案为C。

第147题

根据巴塞尔协议III，商业银行的一级资本充足率最低要求为（  ）。

A.8%

B.4.5%

C.2.5%

D.6%

参考答案：D

解析：

本题考查监管资本要求与管理。

巴塞尔协议III将最低资本充足率要求调整为三个层次，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%。

故本题的正确答案为D。

第148题

2022年3月8日，中国人民银行宣布：为增强可用财力，今年人民银行依法向中央财政上缴结存利润，总额超过1万亿元。该利润主要是（  ）。

A.储备货币

B.外汇储备经营收益

C.对非金融性部门债权

D.发行债券

参考答案：B

解析：

本题考查中央银行的资产负债表。

中国人民银行结存利润主要来自过去几年的外汇储备经营收益，不会增加税收或经济主体负担，也不是财政赤字。中国人民银行依法向中央财政上缴结存利润，不会造成财政向央行透支。

故本题的正确答案为B选项。

第149题

关于商业银行资产负债管理理论的说法，错误的是（  ）。

A.负债管理理论认为商业银行在保持流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性储备资产

B.资产负债管理理论认为，在商业银行经营管理中，不能偏重资产和负债的某一方，高效的商业银行应该是资产和负债管理双方并重

C.资产负债管理理论偏重于安全性与流动性

D.资产负债管理理论认为商业银行的资产主要取决于客户的存款意愿

参考答案：D

解析：

本题考查商业银行资产负债管理理论。

选项D错误，商业银行资产负债管理理论认为商业银行的利润主要来源于资产业务负债主要取决于客户的存款意愿，商业银行只能被动接受。

此题为选非题，故本题的正确答案为D。

第150题

关于证券保荐业务的说法，错误的是（  ）。

A.保荐机构负责证券发行的主承销工作，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格

B.证券公司履行保荐职责，应按规定注册登记为保荐机构

C.公开发行募集文件的真实性由发行人负责，保荐机构不对文件的真实性负责

D.发行人申请公开发行股票的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构

参考答案：C

解析：

本题考查证券承销与保荐业务。

保荐机构负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，向中国证监会出具保荐意见，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格。

故本题的正确答案为C。

第151题

关于对冲基金的说法，错误的是（  ）。

A.对冲基金通过杠杆化使用大量资金能够迅速地迫使证券价格发生变化纠正市场效率低下

B.现代对冲基金的投资策略通常是对冲而不是投机

C.对冲基金起源于20世纪50年代的美国

D.对冲基金充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益

参考答案：B

解析：

本题考查特殊类型基金。

现代对冲基金通常从事投机而不再是对冲的投资，因此它的名称不再是对其策略的准确描述。

此题为选非题，故本题的正确答案为B。

第152题

下列证券品种中，不属于政府发行的是（  ）。

A.地方政府债

B.国债

C.企业债

D.政债

参考答案：C

解析：

本题考查证券承销与保荐业务。

企业债是由企业发行的债券。中央政府发行的证券，如我国的国债，以地方政府为发债主体发行的债券，称为地方政府债券。财政部批准地方政府以“自发自还”方式，发行类似市政债券的一般债券和专项债券。

此题为选非题，故本题的正确答案为C。

第153题

根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，权益类资产管理产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例应不低于（  ）。

A.80%

B.20%

C.40%

D.60%

参考答案：A

解析：

本题考查资产管理计划类别。

投资于股票、未上市企业股权等股权类资产的比例不低于资产管理计划总资产80%的，为权益类。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】资产管理计划应当具有明确、合法的投资方向，具备清晰的风险收益特征，并区分最终投向资产类别。一般按照下列规定确定资产管理计划所属类别：

（1）投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于资产管理计划总资产80%的，为固定收益类；

（2）投资于股票、未上市企业股权等股权类资产的比例不低于资产管理计划总资产80%的，为权益类；

（3）投资于商品及金融衍生品的持仓合约价值的比例不低于资产管理计划总资产80%，且衍生品账户权益超过资产管理计划总资产20%的，为商品及金融衍生品类；

（4）投资于债权类、股权类、商品及金融衍生品类资产的比例未达到前三类产品标准的为混合类。

第154题

关于证券公司办理经纪业务禁止行为的说法，错误的是（  ）。

A.证券公司不得允许他人以证券公司的名义直接参与证券的集中交易

B.证券公司的从业人员可以私下接受客户委托买卖证券，由所属的证券公司承担全部责任

C.证券公司不得对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失做出承诺

D.证券公司不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格

参考答案：B

解析：

本题考查证券经纪业务。

证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格，不得允许他人以证券公司的名义直接参与证券的集中交易，不得对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失做出承诺。证券公司的从业人员不得私下接受客户委托买卖证券，其在证券交易活动中，执行所属的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的由所属的证券公司承担全部责任。

此题为选非题，故本题的正确答案为B。

第155题

信托设立需要的基本要素通常不包括（  ）。

A.信托财产

B.信托目的

C.托登记

D.信托行为

参考答案：C

解析：

信托的设立通常需要信托当事人、信托行为、信托财产和信托目的四个基本要素。

第156题

下列风险现象中，不属于信托产品面临的信用风险的是（  ）。

A.借款方信用等级下降

B.投资的信用债展期兑付

C.信托公司系统故障，导致借款方无法按时还款

D.借款方偿债能力不足导致未能按时偿还欠款

参考答案：C

解析：

本题考查信托公司的业务风险。

信托公司的信用风险主要指交易对手（项目）或债务人不能或不愿按时履约的风险信托公司面临的信用风险主要来自借款、对外担保、投资等业务，主要表现为客户交易违约或借款人信用等级下降等所造成的风险。

故本题的正确答案为C。

【思路点拨】信托公司的业务风险主要有：

第157题

关于2010年版巴塞尔协议III的说法正确的是（  ）。

A.引入流动性覆盖比率和净稳定融资比

B.提出普通股最低比例由2%提升至5%

C.提出0-1.5%的逆周期资本缓冲

D.强调对风险加权资产的计量

参考答案：A

解析：

本题考查巴塞尔协议。

巴塞尔协议III引入流动性覆盖比率和净稳定融资比率，以强化对银行流动性的监管。选项说法正确，当选。

巴塞尔协议Ⅲ规定，最低资本充足率标准：普通股最低比例（即核心一级资本充足率）2015年升至4.5%；一级资本充足率2015年升至6%；资本充足率维持在8%。选项B说法错误，不选。

巴塞尔协议Ⅲ规定，建立2.5%的资本留存缓冲和0～2.5%的逆周期资本缓冲。要求普通股资本充足率加资本缓冲比率在2019年以前升至10.5%；最低比例加资本留存缓冲比率在2019年以前升至7%。选项C说法错误，不选。

在计量资本充足率时，分子是资本，分母是风险加权资产。巴塞尔协议Ⅱ强调对分母——风险加权资产的计量；巴塞尔协议Ⅲ更加强调对分子——资本的计量。选项D说法错误，不选。

故本题的正确答案为A。

第158题

某股票的市场价格为42元，某投资者认为该股票的价格在未来了个月将发生重大变化，因此购买了一个到期期限为了3月、执行价格为50元的欧式看涨期权，同时购买了一个到期期限为3个月、执行价格为35元欧式看跌期权来套利。假定看涨期权的成本为2元，看跌期权的成本为1.5。3个月后，如果该股票价格跌到28元，则该投资者可获利（  ）元。

A.29

B.7

C.3.5

D.25.5

参考答案：C

解析：

本题考查金融期权的套利。

股票价格下跌，投资者会选择行使看跌期权，获利=（35-28）-1.5-2=3.5（元）。

故本题的正确答案为C。

第159题

下列情形中，A银行面临信用风险的是（  ）。

A.监管部门对A银行开展信用评级体系建设达标检查

B.A银行的智能网点机器设备未能按照客户指令完成交易

C.A银行的某授信企业客户因疫情影响陷入经营困境

D.A银行无法以合理的成本获得充足资金并履行支付义务

参考答案：C

解析：

本题考查金融风险的类型。

信用风险是指债务人或交易对于未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。狭义的信用风险是指因交易对于无力履行合约而造成经济损失的风险，即违约风险。广义的信用风险则是指由于信用因素，金融机构的实际收益结果与预期目标发生背离，金融机构在经营活动中遭受损失或获取额外收益的一种可能性。A银行的客户因疫情影响陷入经营困难，可能会导致贷款预期或违约，引发信用风险。

故本题的正确答案为C。

第160题

某一股票远期合约，标的股票价格为50元，无风险连续复利率为5%，假设持有期无分红，资产常数e取值为2.718，则该股票三个月期的远期价格为（  ）元。

A.50.63

B.58.09

C.54.33

D.52.56

参考答案：A

解析：

本题考查远期价格。

无红利股票的远期价格F_t=S_te^r（T-t）=50×2.718^5%×3/12=50.63。

故本题的正确答案为A。

【思路点拨】远期价格计算公式如下表所示。