“微信扫一扫”进入考试题库练习及模拟考试

基金从业资格-证券投资基金基础知识题库(1042题)

第861题

任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出和买入总余额分别不得超过该只债券流通量的，远期交易卖出总余额不得超过其可用自由债券总余额的。（）

A.10%；100%

B.20%；100%

C.50%；200%

D.20%；200%

参考答案：D

解析：

任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出和买入总余额分别不得超过该只债券流通量的20%，远期交易卖出总余额不得超过其可用自由债券总余额的200%。

第862题

目前，银行间债券市场现券交易的结算日有和两种，其中对T为交易达成日。（）

A.T+1，T+3

B.T+0，T+1

C.T+3，T+5

D.T+2，T+3

参考答案：B

解析：

目前，银行间债券市场现券交易的结算日有T+0和T+1两种，其中T为交易达成日。

第863题

（）是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。

A.全额结算

B.实时处理交收

C.净额结算

D.批量处理交收

参考答案：A

解析：

也称逐笔结算，是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。

第864题

下列关于申请QDII资格的机构投资者应当符合的条件，说法错误的是（）。

A.具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名

B.具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于5名

C.具有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范

D.最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查

参考答案：B

解析：

申请QDII资格的机构投资者应当符合的条件之一为：拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员，即具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名，具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名。

第865题

下列各项中，不属于QDII基金投资范围的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：C

解析：

除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：①购买不动产。②购买房地产抵押按揭。③购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。④购买实物商品。⑤除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。⑥利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。⑦参与未持有基础资产的卖空交易。⑧从事证券承销业务。⑨中国证监会禁止的其他行为。第Ⅲ项属于QDII基金的投资范围。

第866题

境内机构投资者进行境外证券投资时，可以委托境外投资顾问为其服务。境外投资顾问应当符合经营投资管理业务达年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于亿美元或等值货币。（）

A.3；100

B.3；50

C.5；100

D.5；50

参考答案：C

解析：

境外投资顾问应当符合经营投资管理业务达5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币。

第867题

美国纳斯达克市场采用的交易制度是(　)。

A.特定做市商

B.多元做市商

C.单一做市商

D.指定做市商

参考答案：B

解析：

多元做市商指每只证券同时拥有多家做市商进行做市交易，避免一家做市商垄断市场的现象发生，从而操纵价格。美国纳斯达克(NASDAQ)市场就采用这种交易制度。

第868题

单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的(　)。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

参考答案：A

解析：

境外投资者的境内证券投资，应当遵循下列持股比例限制：①单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%；②所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的30%。

第869题中国证券投资基金业协会建立了（）在充分征求行业意见并向中国证监会报备后，对没有活跃市场或在活跃市场不存在相同特征的资产或负债报价的投资品种提出估值指引，并定期对其出台的估值指引进行评估和修订。

A.基金部门独立机制

B.基金注册登记机制

C.基金估值工作机制

D.基金行政备案机制

参考答案：C

解析：为提高估值的合理性和可靠性，中国证券投资基金业协会建立了基金估值工作机制，在充分征求行业意见并向中国证监会报备后，对没有活跃市场或在活跃市场不存在相同特征的资产或负债报价的投资品种提出估值指引，并定期对其出台的估值指引进行评估和修订。知识点：掌握基金资产估值的责任主体；

第870题如果证券的公允价值是由基金管理人通过估值技术所获得的。（）应对管理人所采用的估值技术的科学性，合理性，合法性等方面进行审查。

A.基金份额持有人

B.基金注册登记机构

C.中国证券投资基金业协会

D.基金托管人

参考答案：D

解析：如果证券的公允价值是由基金管理人通过估值技术获得的，基金托管人应对管理人所采用的估值技术的科学性、合理性、合法性等方面进行审查，以保证通过估值技术获得的估值结果是公允的。知识点：了解基金资产估值的重要性和需要考虑的因素；

第871题基金托管人对基金管理人的估值原则或程序有异议时，应（）

A.以托管人说法为准

B.有义务要求基金管理公司作出合理解释

C.以基金管理公司的估值原则和程序为准

D.报告中国证监会

参考答案：B

解析：当对估值原则及技术有异议时，托管人有义务要求基金管理人做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。知识点：掌握基金资产估值的责任主体；

第872题（）对基金管理人的估值结果负有复核责任。

A.基金登记注册机构

B.基金托管人

C.中国证券投资基金业协会

D.基金份额持有人

参考答案：B

解析：我国基金资产估值的责任人是基金管理人，基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。知识点：掌握基金资产估值的责任主体；

第873题基金日常估值由（）进行。

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金管理人

D.基金销售机构

参考答案：C

解析：基金日常估值由基金管理人进行。知识点：掌握基金资产估值的估值程序及基本原则；

第874题

估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

A.公开性

B.一致性

C.长期性

D.准确性

参考答案：B

解析：

估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

第875题

基金资产估值是指通过对基金所拥有的( )按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A.全部资产

B.净资产

C.全部资产及所有负债

D.负债

参考答案：C

解析：

基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

第876题在我国,当发现基金资产估值过程,结果违背相关规定时，可能追究的责任人有（）

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金管理人与基金托管人

D.基金登记注册机构与基金管理人

参考答案：C

解析：基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任。知识点：掌握基金资产估值的责任主体；

第877题基金估值程序中，（）根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

A.基金份额持有人

B.基金注册登记机构

C.基金托管人

D.基金销售机构

参考答案：B

解析：基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。知识点：掌握基金资产估值的估值程序及基本原则；

第878题对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，如估值日无市价，且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用（）确定投资品种的公允价值。

A.最近交易日报价

B.发行日平均价

C.发行日开盘

D.发行日收盘价

参考答案：A

解析：对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，估值日无报价且最近交易后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。知识点：掌握基金资产估值的估值程序及基本原则；

第879题基金中基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间的（）份收益计提估值日基金收益。

A.百

B.千

C.万

D.十万