“微信扫一扫”进入考试题库练习及模拟考试
基金从业资格-私募股权投资基金基础知识题库(642题)
第541题 股权投资基金的分配通常采用（）
A.基金管理人的业绩报酬
B.瀑布式的收益分配体系
C.门槛收益率
D.回拨机制
参考答案：B
解析：股权投资基金的分配通常采用瀑布式的收益分配体系。具体是指，项目投资退出的资金先返还至基金投资者，当投资者收回全部投资本金后，再按照约定的门槛收益率(如有)向基金投资者分配门槛收益。
第542题 下列关于基金信息披露原则的相关说法中，有误的是(）
A.基金信息披露需保障披露内容的真实性，这是基金信息披露最根本、最重要的原则
B.在披露形式上，要求遵循准确性原则、易解性原则和易得性原则
C.完整性原则要求基金信息披露必须对所有与基金相关的重要事项进行披露
D.易得性原则要求信息披露义务人应当采用比较便捷的披露渠道和方式向基金投资者进行信息披露
参考答案：B
解析：B项错误，在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。
第545题 在股权投资基金管理人开展资产管理业务时，引入基金托管人是为了引入独立的第三方机构，加强对基金财产运作的监督，以利于更好的保障（）
A.基金普通合伙人的权益
B.基金投资者的权益
C.基金有限合伙人的权益
D.基金管理人的权益
参考答案：B
解析：股权投资基金的托管人是基金重要的当事人之一，为了保证基金财产的安全，按照管理权和保管权分离的原则进行运作，与基金管理人形成相互合作、相互监督、相互制衡的关系。在股权投资基金运作中引入基金托管制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护。
第546题 股权投资基金托管人按照法律法规及基金合同的约定，对基金履行的职责包括，安全保管财产、办理清算、交割事宜以及（）
A.复核审查资产净值、开展投后管理
B.确定收益分配方案，开展投资监督
C.确定收益分配方案、开展投后管理
D.复核审查资产净值、开展投资监督
参考答案：D
解析：股权投资基金托管人，按照法律法规的规定及基金合同或托管协议的约定，对基金履行安全保管财产、开设基金资金账户、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责。
第547题
2012年修订的() 首次提出了基
金服务机构的概念，同时包括股权投资基金在内的私募投资基金也具有了正式的法律地位。
A.《证券投资基金销售管理办法》
B.《证券投资基金管理公司管理办法》
C.《证券投资基金法》
D.《证券投资基金管理公司治理准则(试行)》
参考答案：C
解析：2012年修订的《证券投资基金法》首次提出了基金服务机构的概念，同时包括股权投资基金在内的私募投资基金也具有了正式的法律地位。随着在中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人数量不断增多，备案的私募基金产品数量也不断增长。
第548题
公募基金()要求托管，类属非公开募集基金的股权投资基金要求（）托管。
A.强制;强制
B.强制;未强制
C.未强制;强制
D.未强制;未强制
参考答案：B
解析：
一般来说，公募基金强制要求托管，而类属非公开募集基金的股权投资基金并未强制要求托管，全体投资者和基金管理人可以在基金合同中约定不进行托管，但应当在基金合同中明确保障基金财产安全的措施和纠纷解决机制。
第549题 下列关于基金服务业务的说法错误的是()。
A.基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产
B.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理
C.基金托管人不得被委托担任不同基金的基金服务机构
D.基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力
参考答案：C
解析：基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者。
第550题 信息披露义务人管理信息披露事务，违反《私募投资基金信息披露管理办法（试行）》的规定，中国基金业协会可以要求其限期改正，以下不正确的是（ ）。
A.信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件
B.信息披露事务管理制度应当包括的事项
C.信息披露义务人应当妥善保管私募基金信息披露的相关文件资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年
D.以上说法均错误
参考答案：D
解析：
ABC的说法都是正确的，故D错误。
第551题 （ ）对于基金管理人违法、违规行为，可以及时向监督管理部门报告。
A.基金发起人
B.基金监督人
C.基金托管人
D.基金管理人
参考答案：C
解析：
基金托管人对于基金管理人违法、违规行为，可以及时向监督管理部门报告。考核基金托管人的职责。
第552题 已分配收益倍数体现了()
A.投资人现金的回收情况
B.投资资金的时间价值
C.投资人的账面回报水平
D.投资人的实际回报水平
参考答案：A
解析：已分配收益倍数，是指截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额总和与投资者已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资者现金的回收情况。
第553题 在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的（ ）担任。
A.证券公司
B.政策性银行
C.商业银行
D.信托公司
参考答案：C
解析：
在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
第554题 关于基金业绩评价，下面说法正确的是()
A.已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金
B.已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平
C.净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平
D.总收益倍数体现了投资者现金的回收情况
参考答案：A
解析：B项，总收益倍数体现了投资者的账面回报水平。C项，毛内部收益率通常为计算基金项目投资和回收现金流的内部收益率，反映基金投资项目的回报水平；净内部收益率通常为计算投资者出资和分配现金流的内部收益率，反映投资者投资基金的回报水平。D项，已分配收益倍数体现了投资者现金的回收情况。
第555题 通过（ ）的会计核算和估值，可以及时掌握基金资产的状况，避免“黑箱”操作给基金资产带了的风险。
A.基金托管人
B.基金发起人
C.基金管理人
D.基金持有人
参考答案：A
解析：
通过基金托管人的会计核算和估值，可以及时掌握基金资产的状况，避免“黑箱”操作给基金资产带了的风险。
第556题 为了保障广大投资者的利益，防止基金资产被挤占、挪用等，证券投资基金必须由（ ）保管基金资产。
A.基金持有人
B.基金管理人
C.基金发起人
D.基金托管人
参考答案：D
解析：
基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管。
第557题 根据《私募投资基金管理人内部控制指引》基金合同约定私募基金不进行托管的，私募基金管理人应建立保障私募基金（ ）的制度措施和纠纷解决机制。
A.反洗钱
B.风险防范
C.投资者保护
D.财产安全
参考答案：D
解析：
根据《私募投资基金管理人内部控制指引》基金合同约定私募基金不进行托管的，私募基金管理人应建立保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。
第558题 下列对基金业绩评价的说法错误的是()
A.了解股权投资基金托管人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一
B.通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测
C.对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题
D.有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作并对投资策略进行调整和完善
参考答案：A
解析：对基金投资者而言，了解股权投资基金管理人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一。通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测。对股权投资基金管理人而言，对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题，有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作，并对投资策略进行调整和完善。
第559题 关于基金服务机构提供的服务内容，表述错误的是（）。
A.基金募集
B.估值核算
C.投资决策
D.份额登记
参考答案：C
解析：基金服务业务的服务内容包括：基金募集、投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等。
第560题
基金管理人委托外包机构开展外包活动前，应对外包机构开展尽职调查，了解其人员储备、（ ）、过往业绩等情况。 Ⅰ、业务隔离措施 Ⅱ、软硬件设施 Ⅲ、专业能力 Ⅳ、诚信状况
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
解析：
基金管理人委托外包机构开展外包活动前，应对外包机构开展尽职调查，了解其人员储备、业务隔离措施、软硬件设施、专业能力、诚信状况、过往业绩等情况;并与外包机构签订书面外包服务合同或协议，明确双方的权利义务及违约责任。未经基金管理人同意，外包机构不得将已承诺的基金业务外包服务转包或变相转包。