第781题

公司内部控制的核心是(　)。

A.明确责任

B.权力制衡

C.风险控制

D.严格授权

参考答案：C

解析：

公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

第782题

基金管理人制定内部控制制度的原则包括（  ）。

Ⅰ.合法、合规性原则

Ⅱ.全面性原则

Ⅲ.审慎性原则

Ⅳ.适时性原则

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：D

解析：

基金管理人制定内部控制制度一般应遵循以下原则：①合法、合规性原则；②全面性原则；③审慎性原则；④适时性原则。

第783题

(　)是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。

A.内部控制大纲

B.基本管理制度

C.部门规章

D.业务操作手册

参考答案：A

解析：

公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

第784题

(　)是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

A.内控大纲

B.业务操作手册

C.部门规章

D.基本管理制度

参考答案：B

解析：

业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上，对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明，是业务人员上岗操作的指南。

第785题

下列不属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是(　)。

A.基本管理制度

B.内部控制大纲

C.部门业务规章

D.法律规范

参考答案：D

解析：

基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。

第786题

基金交易应实行（  ），基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。

A.集中交易制度

B.投资决策授权制度

C.审查制度

D.投资对象备选库制度

参考答案：A

解析：

基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。

第787题

基金管理公司应当设立督察长，对（   ）负责，经 (   )   聘任，报证券监督管理机构核准。（）

A.董事会；经营层

B.理事会；董事会

C.总经理；董事会

D.董事会；董事会

参考答案：D

解析：

基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

第788题

（  ）全面负责组织指导基金管理公司日常的监察稽核工作。

A.董事会

B.监事会

C.总经理

D.督察长

参考答案：D

解析：

督察长负责组织指导公司监察稽核工作，其履行职责的范围涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

第789题

基金管理公司的督察长直接对(　)负责。

A.董事会

B.股东大会

C.中国证监会

D.监事会

参考答案：A

解析：

基金管理公司的督察长直接对董事会负责。

第790题

投资决策业务控制的内容不包括（  ）。

A.健全投资决策授权制度

B.建立投资风险评估与管理制度

C.建立科学的投资管理业绩评价体系

D.建立科学的交易绩效评价体系

参考答案：D

解析：

D项属于基金交易业务控制的主要内容。

第791题

根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以（  ）。

A.列席公司相关会议

B.兼任公司理事

C.任免公司总经理

D.兼任其他基金公司董事会成员

参考答案：A

解析：

根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

第792题

在进行投资决策业务控制时，应建立（  ），在设定的风险权限额度内进行投资决策。

A.投资决策授权制度

B.业务交流制度

C.投资风险评估与管理制度

D.实质性审查制度

参考答案：C

解析：

在进行投资决策业务控制时，应建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。

第793题

下列属于后台部门的是(　)。

Ⅰ.行政管理

Ⅱ.人事部

Ⅲ.清算

Ⅳ.销售部

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：A

解析：

后台部门包括行政管理、人事部、清算、信息技术等部门，主要为前中台部门提供支持，目标是保证基金管理人战略的实施与效果

第794题

下列关于基金公司会计系统说法错误的是（ ）。

A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B.对公司所管理的基金，应当以公司所管理的全部基金为会计核算主体

C.独立建账、独立核算

D.基金会计核算应当独立于公司会计核算

参考答案：B

解析：

公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确个会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。基金会计核算应当独立于公司会计核算。

第795题

(　)是监督检查基金和基金管理公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。

A.总经理

B.督察长

C.董事长

D.部门经理

参考答案：B

解析：

督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。

第796题

(　)全面负责对公司经营运作的合法合规性进行监察稽核。

A.董事会

B.监事会

C.督察长

D.基金高级经理

参考答案：C

解析：

督察长由董事会聘任，对董事会负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察稽核。

第797题

合规管理的基本原则不包括(　)。

A.高效性原则

B.客观性原则

C.公正性原则

D.专业性原则

参考答案：A

解析：

合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性原则。

第798题

合规独立性中，最重要的是（  ）。

A.部门独立性

B.机制独立性

C.问责独立性

D.以上都正确

参考答案：A

解析：

合规独立性包括部门、机制和问责等独立性，其中，合规部门的独立性最为重要。

第799题

合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。这属于合规管理的(　)。

A.独立性原则

B.客观性原则

C.专业性原则

D.协调性原则

参考答案：C

解析：

专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

第800题

（  ）原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。

A.公正性

B.协调性

C.公正性

D.健全性

参考答案：B

解析：

协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。