第421题

保障基金管理机构按照规定定期编报了保障基金的筹集、管理、使用报告，并聘请会计师事务所进行审计，根据规定，经审计通过后，基金管理机构应当将报表报送 ()。

A.中国人民银行

B.中国证监会

C.中国证监会和财政部

D.中国证监会或财政部

参考答案：C

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第16条第2款的规定，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

第422题 ()应当以期货投资者保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。

A.中国证监会

B.期货投资者保障基金管理机构

C.期货公司

D.期货交易所

参考答案：B

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第8条的规定，保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。

第423题

期货投资者保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。()

参考答案：对

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第5条的规定，保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。

第424题 期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等归属()。

A.期货交易所

B.期货投资者保障基金管理机构

C.期货公司

D.期货投资者保障基金

参考答案：D

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第13条的规定，鼓励保障基金来源多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。

第425题 期货投资者保障基金由()集中管理、统筹使用。

A.财政部

B.中国证监会

C.中国期货业协会

D.期货交易所

参考答案：B

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第5条的规定，保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。

第426题 期货投资者保障基金的管理和运用遵循()的原则。

A.适度

B.平均

C.效率

D.公开、合理、有效

参考答案：D

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第6条的规定，保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则。

第427题 （）可以指定相关机构作为期货投资者保障基金管理机构，代为管理保障基金。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.财政部

D.期货公司

参考答案：BC

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第14条的规定，中国证监会、财政部可以指定相关机构作为保障基金管理机构，代为管理保障基金。

第428题 期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，()可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

A.期货投资者保障基金管理机构

B.中国证监会会同财政部

C.中国证监会

D.财政部

参考答案：C

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第20条的规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

第429题

期货投资者保障基金启动资金的来源为( )

A.期货交易所风险准备金

B.期货公司交易手续费

C.期货交易所交易手续费

D.国家专项资金

参考答案：A

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第九条规定，保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳形成。

第430题 期货公司申请使用期货投资者保障基金前，必须()。

A.先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口

B.申请注销期货经纪业务许可证

C.积极清理资产并变现处置

D.核实投资者保证金权益及损失

参考答案：ACD

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第22条的规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。

第431题 出现（）等情况，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。

A.保障基金总额达到8亿元人民币

B.保障基金总额达到5亿元人民币

C.期货交易所、期货公司遭受不可抗力

D.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险

参考答案：CD

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第11条的规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：①保障基金总额足以覆盖市场风险；②期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。

第432题 根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》的规定，（）缴纳期货投资者保障基金。

A.期货交易所应当按年度

B.期货交易所应当按月度

C.期货公司应当按年度

D.期货公司应当按月度

参考答案：AC

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第10条的规定，期货交易所、期货公司应当按年度缴纳保障基金。

第433题 使用期货投资者保障基金前,()应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。

A.期货交易所

B.期货投资者保障基金管理机构

C.中国证监会

D.财政部

参考答案：BC

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第22条的规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。

第434题

期货投资者保障基金的年度收支计划和决算应当向财政部备案。()

参考答案：错

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第18条的规定，财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。

第435题 期货投资者保障基金的()应报财政部批准。

A.使用

B.年度收支计划

C.决算

D.追偿

参考答案：BC

解析：

根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第17条的规定，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。

第436题 期货投资者保障基金的后续来源包括（）。

A.期货交易所按其向期货公司会员收取的风险准备金的千万分之五缴纳

B.保障基金管理机构追偿或者接受的合法财产

C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的一定比例缴纳

D.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的一定比例缴纳

参考答案：BCD

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第9条第2款的规定，保障基金的后续资金来源包括：①期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的一定比例缴纳；②期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的一定比例缴纳；③保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。

第437题

鼓励保障基金来源多元化，期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。()

参考答案：对

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第13条的规定，鼓励保障基金来源多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。

第438题

动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。() 

参考答案：对

解析：

根据《期货投资者保障基金管理办法》第24条的规定，动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。

第439题 期货保证金安全存管监控机构依照有关规定对保证金安全实施监控，进行每日稽核，发现问题应当立即报告()。

A.期货保证金存管银行

B.国务院期货监督管理机构

C.期货公司

D.期货交易所

参考答案：B

解析：期货保证金安全存管监控机构依照有关规定对保证金安全实施监控，进行每日稽核，发现问题应当立即报告国务院期货监督管理机构。国务院期货监督管理机构应当根据不同情况，依照本条例有关规定及时处理。

第440题 期货公司接受客户委托为其进行期货交易时，错误的做法是()。

A.事先向客户出示风险说明书

B.与客户签订书面合同

C.要求客户在风险说明书上签字确认

D.要求客户全权委托期货公司工作人员代为下达交易指令

参考答案：D

解析：《期货交易管理条例》第二十四条规定，期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面合同。期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易。