第501题

信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为属于(　)。

A.重大遗漏

B.不当竞争

C.虚假记载

D.误导性陈述

参考答案：C

解析：

虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为；误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述；重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。以上三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。

第502题 从公司层面来看，美国资产管理机构不
包括

A.保险公司

B.银行

C.信托公司

D.专业资产管理公司

参考答案：C

解析：从公司层面来看，美国资产管理机构包括银行，保险公司和专业资产管理公司分类。

第503题

下列关于基金信息披露的表述，正确的是（  ）。

A.基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则

B.强制性信息披露是世界各国证券投资基金监管的普遍作法

C.在基金运作过程中可以不定期披露投资组合及基金财务状况的信息

D.基金信息披露即在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的披露

参考答案：B

解析：

基金信息披露是指基金市场上有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。基金运作信息披露文件主要包括净值公告、季度报告、半年度报告、年度报告以及基金上市交易公告书等。投资组合及财务会计报告在年度报告中披露。故A、C、D三项错误。

第504题 基金信息披露的根本最重要的原则是（）原则

A.实效性

B.重要性

C.真实性

D.全面性

参考答案：C

解析：真实性原则是基金信息披露最根本，最重要的原则。他要求披露的信息应当以客观的事实为基础也没有扭曲和不加粉饰的方式反映真是猪

第505题

基金信息披露应满足的原则不包括（）

A.真实性

B.规范性

C.灵活性

D.完整性

参考答案：C

解析：

披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。

第506题 再进行信息披露中，以下不属于严重违法行为的是（）

A.虚假记载

B.误导性陈述的

C.重大遗漏

D.诋毁其他基金管理人

参考答案：D

解析：虚假记载，误导性陈述和重大遗漏等三类行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益，属于严重的违法行为。

第507题 基金信息披露的及时性原则提案的基金管理人应在重大事件发起日期（）之内披露临时报告

A.1

B.2

C.3

D.5

参考答案：B

解析：及时性原则要求，以最快的速度，公开信息提前再见，管理人应在法定期限内披露基金招募说明书，定期报告等文件，在重大事件发生起两日内，披露临时报告。

第508题

基金信息披露的禁止行为不包括（）。

A.对证券投资业绩进行预测

B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.基金资产净值、基金份额净值的披露

D.违规承诺收益或者承担损失

参考答案：C

解析：

基金信息披露的禁止行为包括：一，虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；二，对证券投资业绩进行预测；三，违规承诺收益或者承担损失；四，诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；五，承载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或者是推荐性的文字；六，中国证监会禁止的其他行为。

第509题

关于基金信息披露的表述错误的是（）

A.加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B.基金信息披露有利于投资者的价值判断

C.加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D.基金信息披露是一种自愿性信息披露

参考答案：D

解析：

基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规定向社会公众进行信息披露。

第510题

下列最能体现基金信息披露形式性原则的是（  ）。

A.完整性

B.易解性

C.准确性

D.公平披露

参考答案：B

解析：

基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

第511题 （）要求披露所有可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必须在该学习的所有重要方面进行充分的披露。

A.真实性原则

B.规范性原则

C.及时性原则

D.完整性原则

参考答案：D

解析：完整性原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息，在披露某一具体信息时，必须得干洗的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息。我要披露对信息披露义务不利的各种风险因素

第512题 以下不属于基金公司信息披露的原则的（）

A.便利性

B.完整性

C.及时性

D.真实性

参考答案：A

解析：信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。

第513题 会计师事务所根据《证券投资基金信息披露管理办法》需要出具审核报告的（）

A.季度报告

B.月度报告

C.年度报告

D.半年报告

参考答案：C

解析：关键是事务所需要对基金年度报告中的财务报告，基金清算报告进行审计，律师事务所需要对基金招募说明书基金清算报告等文件出具法律意见书。

第514题

公开披露的基金信息不包括（  ）。

A.基金招募说明书、基金合同、基金托管协议

B.基金资产净值、基金份额净值

C.基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告

D.证券投资业绩预测

参考答案：D

解析：

公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值；⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；⑦临时报告；⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；⑪依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。(上-P99)

第515题 （）是树立整个基金行业公信力的基石

A.监管机构的高效监管

B.行业自律组织的发展

C.真实准确完整及时的基金信息披露

D.基金管理人内部审核标准

参考答案：C

解析：真实，准确，完整，及时的基金信息披露是树立整个基金行业公信力的基石。

第516题 基金份额持有人的信息披露有主要体现在与（）相关的披露业务。

A.基金份额持有人大会

B.基金份额变化

C.基金份额持有信息

D.基金运作托管监督报告

参考答案：A

解析：基金份额持有人的信息披露业务主要体现在与基金份额持有人大会相关的披露业务。

第517题

基金信息披露义务人不包括（）。

A.基金管理人

B.基金代销机构

C.基金托管人

D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

参考答案：B

解析：

在基金募集和运作过程中，负有信息披露业务的当事人主要有基金管理人，基金托管人，召集基金份额持有人大会的基金份额持有人，他们应当依法及时披露基金信息屏，保证所披露的信息的正确性，准确性和完整性。

第518题 封闭式基金至少每周公告（）次资产净值和份额净值。

A.1

B.2

C.3

D.5

参考答案：A

解析：封闭式基金至少每周公告一次资产净值和份额净值

第519题 开放式基金合同生效之后，更新的招募说明书应当在每六个月结束之日起（）日那在管理人网站上披露。

A.10

B.45

C.15

D.30

参考答案：B

解析：开放式基金合同生效后六个月结束之日45日内将更新的招募说明书承载上。管理人网站上更新的招募说明书摘要在指定报刊上。

第520题

下列关于基金信息披露的作用的说法，错误的是(　)。

A.有利于投资者的价值判断

B.有利于防止利益冲突与利益输送

C.有利于提高证券市场的效率

D.能有效防止操纵市场

参考答案：D

解析：

基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值判断；②有利于防止利益冲突与利益输送；③有利于提高证券市场的效率；④能有效防止信息滥用。