第601题 基金资产运作情况主要表现为（）并具体反映到基金资产净值的波动上。

A.证券资产的利息收入

B.投资收益

C.公允价值变动损益

D.以上都是

参考答案：D

解析：基金资产净值是基金资产运作中国中的集中体现

第602题 目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是，（）

A.加权平均份额本期利润

B.期末基金份额净值

C.期末可供分配额利润

D.净值增长指标

参考答案：D

解析：近几年都报告中应该有一家财务指标，本期利润被及利润扣减本期公允价值变动损益后的净额加权平均份额，本期利润期末可供分配利润期末可供分配。我利润期末资产净值，期末资金份额净值加权平均净值利率。

第603题 （）第一只货币市场基金建立

A.一九六八

B.一九七一

C.一八七一

D.1972

参考答案：B

解析：一九七一年第一只货币市场基金建立

第604题 基金财务报表主要是（）

A.报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表

B.该两年度的比较式利润表

C.该两年度的比较是所有者权益变动表

D.以上都是

参考答案：D

解析：基金财务报表包括报告期末集齐一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益变动表。天天都

第605题

基金市场上的有关当事人应在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行信息披露。基金年度报告的编制者和披露义务人是(　)。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.独立董事

D.督察长

参考答案：B

解析：

基金年度报告的编制者和披露义务人是基金管理人。

第606题

基金年度报告披露的持有人信息不包括（  ）。

A.上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

B.持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例

C.持有人户数，户均持有基金份额

D.上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

参考答案：A

解析：

基金年度报告披露的持有人信息主要有：①上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。②持有人结构，包括机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例。③持有人户数，户均持有基金份额。

第607题

季度报告的投资组合报告需要披露基金资产组合的（）信息。

A.全部债权明细

B.前十名股票明细

C.前十名债券明细

D.全部股票明细

参考答案：B

解析：

在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前五名债券明细，投资贵金属，股指期货，国债期货等情况，及投资组合报告附注等内容。

第608题

当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起（  ）内就此事项进行临时报告。

A.当日

B.2日

C.3日

D.7日

参考答案：B

解析：

当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起2个交易日内就此事项进行临时报告。

第609题

(　)是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A.封闭期的收益公告

B.开放日的收益公告

C.节假日的收益公告

D.工作日的收益公告

参考答案：B

解析：

开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

第610题

当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（  ）时，基金管理人将就此事项进行临时报告。

A.0.1%

B.0.25%

C.1%

D.10%

参考答案：B

解析：

目前，按我国基金信息披露法规要求，当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起2个交易日内就此事项进行临时报告。

第611题

报告期内基金估值程序事项说明属于（  ）的披露。

A.基金投资组合报告

B.基金净值表现

C.基金财务指标

D.管理人报告

参考答案：D

解析：

管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。具体内容包括：管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明，报告期内公平交易情况说明，报告期内基金的投资策略和业绩表现说明，管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的展望，管理人内部监察稽核工作情况，报告期内基金估值程序等事项说明，报告期内基金利润分配情况说明及对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明等。

第612题

封闭式基金(　)公布基金单位资产净值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

参考答案：B

解析：

普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其放开申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

第613题

基金运作信息披露文件不包括(　)。

A.基金招募说明书

B.基金净值公告

C.基金定期公告

D.基金上市交易公告书

参考答案：A

解析：

基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。

第614题

信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（ ）内编制并披露临时报告书。

A.1日

B.2日

C.3日

D.5日

参考答案：B

解析：

信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。

第615题

可能对基金持有人权益及基金份额的交易价格产生重大影响的事项不包括(　)。

A.编制年度报告

B.更换基金管理人

C.转换基金运作方式

D.延长基金合同期限

参考答案：A

解析：

基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合同期限，转换基金运作方式，更换基金管理人或托管人，基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%，开放式基金发生巨额赎回并延期支付，等等。

第616题 2000年10月8日（）发布并实施了开放式证券投资基金试点办法

A.证券业协会

B.基金业协会

C.国务院财政部

D.中国证监会

参考答案：D

解析：在封闭式基金的成功试点基础上，2000年10月8日，中国证监会发布了并实施开放式证券投资基金试点办法，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

第617题

（）是履行我国证券服务业入世承诺的先锋。

A.证券业

B.基金业

C.银行业

D.实业

参考答案：B

解析：

2002年12月，首家批准筹建的中外合资基金公司国联安基金管理有限公司成立，基金业成为履行我国证券服务业入世承诺的先锋。

第618题 我国国内第一日契约型开放证券投资基金（）

A.基金金泰

B.基金开元

C.华安创新

D.南方稳健

参考答案：C

解析：我国国内第一只契约型开放式证券投资基金是华安创新证券投资基金。

第619题 中国证监会和基金业协会还建立健全了私募基金发行运作等监管制度，各类私募基金的统一监测系统强化（）监管，打击以私募基金为名的各类非法集资活动

A.市场

B.内部

C.事前

D.事中事后

参考答案：D

解析：中国证监会和基金业协会还建立健全了私募基金发行运作等监管制度，各类私募基金的统一监测系统，强化事中事后监管，打击以私募基金为名的各类非法集资活动。

第620题 关于成全投资基金能够发挥专业理财的优势，下列表述错误的是（）

A.防止市场过度投机

B.推动市场价值判断体系的形成

C.倡导理性的投资文化

D.能够给投资者带来超过收益

参考答案：D

解析：证券投资基金发挥专业理财优势，推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度。投机。