第221题 对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，这时，理财师更应注重（）。

A.以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估

B.家庭现金流量的变化并对此进行规划

C.根据客户对未来不乐观的收入假设进行规划

D.根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划

参考答案：B

第222题 通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。

A.预期报酬率

B.内部报酬率

C.必要收益率

D.到期收益率

参考答案：B

第223题 债券每年支付的利息与债券价格比值为到期收益率。

A.正确

B.错误

参考答案：B

第224题 客户消费观念发展的第二阶段是（）

A.感情消费阶段

B.理性消费阶段

C.感性消费阶段

D.冲动消费阶段

参考答案：C

第225题 在财富传承的工具中，（ ）具有一方去世后，财产归另一方所有；不用遗产公证；简单易行等优势。

A.基金会

B.联名账户

C.跨辈分贷款

D.赠与

参考答案：B

第226题 家庭结余的支配项目包括（）两大类

A.专项结余

B.自由结余

C.混合结余

D.生活结余

E.理财结余

参考答案：AB

第227题 预期收益率是指投资者要求较高的收益以抵消更大的风险。

A.正确

B.错误

参考答案：B

第228题 影响行业兴衰的主要因素包括（ ）。

A.技术进步

B.经济政策

C.产业组织创新

D.社会习惯改变

E.经济全球化

参考答案：ACDE

第229题 有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释（　　）

A.正确

B.错误

参考答案：A

第230题 税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有（ ）。

A.转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同，而逃税、避税、节税直接导致税收收入的减少

B.转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的

C.转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税、节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题

D.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则受通货膨胀的影响

E.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响

参考答案：ABCE

第231题 家庭支出主要分为三大类，包括（）

A.家庭生活支出

B.理财支出

C.其他支出

D.专项支出

E.保障保费支出

参考答案：ABC

第232题 投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。

A.正确

B.错误

参考答案：A

第233题 根据分离定理，投资者对（ ）状况一该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。

A.风险承受能力

B.收益偏好

C.风险和收益的偏好

D.收益预期

参考答案：C

第234题 我国的中小企业划分标准主要是根据（ ）界定的。

A.企业的从业人员

B.营业收入

C.资产总额

D.行业特点

E.实收资本

参考答案：ABCD

第235题 保单的现金价值与投资账户资产相匹配（　　）

A.正确

B.错误

参考答案：A

第236题 以下不属于投资的目的是（）。

A.实现其理财目标

B.抵御通货膨胀

C.实现资产增值

D.取得经常性收益

参考答案：A

第237题 以下关于计算资金缺口说法不正确的是（　　）。

A.养老金赤字=养老金总供给-养老金总需求

B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”

C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金

D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口

参考答案：A

第238题 理财师并不需要每天或非常频繁地接触客户、向客户汇报情况，但是理财师应（　　）。

A.确保理财规划方案的如期执行

B.维护与客户的感情、关系

C.定期联系客户（电话或见面）

D.尽心尽力提供帮助和专业意见，或只是心理安慰

E.让客户感受到理财师一直在身边

参考答案：ABCDE

第239题 以下不属于企业经营理念的发展阶段的是（）

A.数量中心论

B.产值中心论

C.客户中心论

D.利润中心润

参考答案：A

第240题 （ ）是最为严格的遗嘱方式，更能保障遗嘱人的真实性。

A.公证遗嘱

B.自书遗嘱

C.录音遗嘱

D.口头遗嘱

参考答案：A