第761题 以下哪些在招股意向书发布后．主承销商可以提供认购邀请书（　）。 Ⅰ．已提交认购意向书的投资者Ⅱ．20家证券投资基金 Ⅲ．10家证券公司Ⅳ．5家保险公司

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

参考答案：B

第762题 甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（?）。 Ⅰ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动 Ⅱ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应立即报告中国证监会，在中国证监会作出撤销核准决定前，可以继续销售 Ⅲ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销发行核准决定，停止发行 Ⅳ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人

A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

C.Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

参考答案：A

第763题 【2012年真题】基金产品的投资所涉及的思路包括（　）。

A.确定目标客户

B.选择与目标客户风险收益相适应的金融工具及其组合

C.考虑相关法律

D.基金产品线控制

参考答案：ABC

第764题 关于持有待售的固定资产，下列说法中正确的有（　）。 Ⅰ．企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整 Ⅱ．划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经就处置该固定资产作出决议 Ⅲ．划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经与受让方签订不可撤销的转让协议 Ⅳ．划分为持有待售的固定资产必须满足该项转让将在一年内完成

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

参考答案：B

第765题 下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有（　）。 Ⅰ．具备3年以上保荐相关业务经历 Ⅱ．最近3年内在境内公司债发行项目中担任过项目协办人 Ⅲ．诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚 Ⅳ．未负有数额较大到期未清偿的债务

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：B

第766题 【2013年真题】大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条_____弯曲的曲线来表示，该曲线的曲率即为债券的凸性。当预期利率波动较大时，的凸性有利于投资者提高债券投资收益。（　）

A.向下，较低

B.向下，较高

C.向上，较低

D.向上，较高

参考答案：B

第767题 下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是（ ）。

A.所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

D.证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保

参考答案：B

第768题 公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（?）以上通过。

A.出席会议的股东所持表决权的2/3

B.全体股东所持表决权的2/3

C.出席会议的股东所持表决权的1/2

D.全体股东所持表决权的1/2

参考答案：A

第769题 投资者要求的必要报酬率为10％，则以下债券收益率最低的是（　）。

A.面值1000，票面利率11%两年到期，每年付息一次

B.面值1000，票面利率11％两年到期，每半年付息一次

C.面值1000，票面利率12％两年到期，到期一次还本付息

D.面值1000，无付息，两年到期，以810折价发行

参考答案：A

第770题 承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是（?）。

A.银行同期贷款利率

B.租赁合同中规定的利率

C.出租人出租资产的无风险利率

D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率

参考答案：D

第771题 下列关于企业债券发行的说法正确的有（　）。 Ⅰ．发行人最近3年财务报表应当审计，担保人则不用审计 Ⅱ．可以采取余额包销或全额包销方式，但不得采取代销的方式 Ⅲ．企业不得自行销售企业债券 Ⅳ．发行人应当进行信用评级

A.Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：A

第772题 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需向（?）提出申请。

A.国务院

B.中国证监会

C.上市公司所在证券交易所

D.中国证券业协会

参考答案：B

第773题 【2013年真题】基金销售费用的赎回费不得超过基金份额赎回金额的5%，同时应当将不低于赎回费总额的（　）归入基金财产。

A.2.5%

B.5%

C.15%

D.25%

参考答案：D

第774题 下列项目中，不能同时影响资产和负债发生变化的是（?）。 Ⅰ 接受捐赠 Ⅱ 支付现金股利 Ⅲ 收回应收账款 Ⅳ 支付股票股利

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案：C

第775题 证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资的行为的，证券监督管理机构可以采取以下哪些措施（　）。 Ⅰ．责令改正Ⅱ．责令转让股权Ⅲ．限制出境Ⅳ．限制股东权利

A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：C

第776题 【2013年真题】基金管理公司研究部的研究内容一般包括（　）。

A.宏观与策略研究

B.行业研究

C.个股研究

D.技术分析

参考答案：ABC

第777题 证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是 （　）

A.招股说明书摘要

B.招股说明书(申报稿)

C.发行保荐书

D.债券募集说明书

参考答案：B

第778题 【2013年真题】我国基金税收的政策法规主要体现在（　）。

A.《关于证券投资基金税收问题的通知》

B.《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》

C.《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》

D.《关于企业所得税若干优惠政策的通知》

参考答案：ABCD

第779题 【2013年真题】套利定价理论的假设条件中，属于对收益生成机制的量化描述的假设是（　）。

A.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的

B.所有证券的收益都受到一个共同因素F的影响，并且证券的收益率的构成形式为：

C.投资者能够发现沛场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利

D.投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期

参考答案：B

第780题 下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（?）。 Ⅰ．软件企业即征即退的增值税用于产品开发扩大再生产的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除 Ⅱ．节能水项目企业，节能水项目所得，享受2免3减半政策 Ⅲ．农产品初加工免征企业所得税 Ⅳ．环保设备投资额的10％税前扣除，当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免

A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ

B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

C.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

参考答案：C