第221题 【2013年真题】QDII基金份额净值应在估值日后（　）内披露。

A.—个月

B.—周

C.两个工作日

D.—个工作日

参考答案：C

第222题 【2013年真题】基金会计核算的内容主要包括（　）。

A.证券和衍生工具交易及其清算的核算

B.持有证券的上市公司行为的核算

C.各类资产的利息核算

D.基金资产估值的核算

参考答案：ABCD

第223题 【2012年真题】下列关于基金管理公司投资决策的描述，正确的是（　）。

A.公司总经理审议和决定基金的总体投资计划

B.风险控制委员会确定资金资产配置比例或比例范围

C.主管投资的副总经理审批各基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目

D.基金经理向中央交易室的基金交易员发出交易指令

参考答案：D

第224题 独立董事有权对（）向董事会或股东大会发表独立意见。 Ⅰ 聘任或解聘高级管理人员 Ⅱ 上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来 Ⅲ 认为可能损害中小股东权益的事项 Ⅳ 公司董事、高级管理人员的薪酬 Ⅴ 提名、任免董事

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：C

第225题 D上市公司的股票在上海证券交易所上市交易，则配股的股权登记日为（）。

A.T-1

B.T

C.T+1

D.T+2

参考答案：B

第226题 以下税费中，在承担该税费时应计入“管理费用”科目的有( )。 I 车船税 II 土地增值税 III 矿产资源补偿费 IV 消费税

A.I、III

B.II、IV

C.I、II、IV

D.II、III、IV

参考答案：A

第227题 【2014年真题】交易所交易资金清算包括在证券交易所进行的（　）。

A.申购

B.增发新股

C.股票买卖

D.债券买卖

参考答案：CD

第228题 关于金融资产的重分类，下列说法中正确的有（）。 Ⅰ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不能重分类为持有至到期投资 Ⅱ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可以重分类为持有至到期投资 Ⅲ 持有至到期投资可以重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 Ⅳ 持有至到期投资可以重分类为可供出售金融资产

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

参考答案：D

第229题 【2012年真题】在基金营销环境的要素中，机构本身的（　）会对基金营销产生重要的影响。

A.股权结构

B.经营目标

C.资本实力

D.网点设置

参考答案：ABCD

第230题 关于中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准，下列说法正确的有( )。 Ⅰ 对保荐代表人资格的申请，自受理之日起15个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定 Ⅱ 对保荐代表人资格的申请，自受理之日起20个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定 Ⅲ 申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新资料 Ⅳ 申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起6个工作日内向中国证监会提交更新资料 Ⅴ 对提交该申请文件的保荐机构，中国证监会自撤销之日起3个月内不再受理该保荐机构推荐的保荐代表人资格申请

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

参考答案：A

第231题 【2013年真题】计算债券投资组合的收益率的常规性方法有（　）。

A.加权平均投资组合收益率

B.算术平均投资组合收益率

C.投资组合内部收益率

D.投资组合平均收益率

参考答案：AC

第232题 【2013年真题】通过强制性信息披露，能迫使隐藏的信息得以及时和充分地公开，可以消除（　）等问题带来的低效无序状况。

A.逆向选择

B.道德风险

C.基金投资风险

D.基金价格波动性

参考答案：AB

第233题 【2013年真题】基金管理费率通常与基金规模成，与风险成（　）。

A.正比，正比

B.正比，反比

C.反比，正比

D.反比，反比

参考答案：C

第234题 关于持续督导，下列叙述正确的有（）。 Ⅰ财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，结合上市公司定期报告的披露，做好持续督导工作 Ⅱ 根据中国证监会有关并购重组的规定，自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内，财务顾问承担持续督导责任 Ⅲ 委托人应当在2周内另行聘请财务顾问对其进行持续督导 Ⅳ 在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告 Ⅴ 在持续督导期间，财务顾问解除委托协议的，应当及时向中国证监会派出机构作出书面报告，说明无法继续履行持续督导职责的理由，并予以公告

A.Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

参考答案：D

第235题 上市公司的下列各种行为中，不适用于《重组管理办法》的是（）。

A.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金对外投资的行为

B.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为

C.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为

D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为

参考答案：A

第236题 【2012年真题】基金财务报表附注应披露（　）。

A.重要会计政策和会计估计

B.会计报表的编制基础

C.资产负债表日后非调整事项的说明

D.关联方关系及其交易

参考答案：ABCD

第237题 【2013年真题】基金监管对象主要包括（　）。

A.基金管理公司

B.基金托管银行

C.基金销售机构

D.基金注册登记机构

参考答案：ABCD

第238题 可以认定非公开发行违规担保已经解除的情形有（ ）。

A.没有过股东大会，已经补充程序并公告

B.法院判定担保合同无效

C.总经理自己决定担保，已经立案并公告

D.对方提供了反担保，对方偿债能力强

参考答案：B

第239题 【2012年真题】下列各项属于封闭式基金的募集步骤的是（　）。

A.申请

B.核准

C.发售

D.备案

参考答案：ABCD

第240题 【2012年真题】（　）属于基金定期报告。

A.基金份额上市交易公告书

B.年度报告

C.半年度报告

D.基金份额发售公告

参考答案：BC