注册会计师《经济法》历史真题（341题）

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根据证券法律制度的规定，下列股票发行行为中，应报证监会核准的有（    ）。

A.股票公开转让的非上市公众公司向特定对象发行股票，发行后股东人数为200人

B.股东人数超过200人的非上市公众公司申请股票以公开方式向社会公众公开转让

C.股份有限公司再主板首次公开发行股票并上市

D.股票在主板交易的上市公司发行新股

知识点：注册会计师-2019年经济法真题（精编版）

参考答案：BCD

解析：

选项A：股票公开转让的公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，中国证监会豁免核准，由全国股转系统自律管理。（2）选项B：股东人数超过200人的公司申请其股票挂牌公开转让，应当向中国证监会申请核准；股东人数未超过200人的公司申请其股票挂牌公开转让，中国证监会豁免核准，由全国股转系统进行审查。（3）选项C:在主板首次公开发行股票并上市的股份有限公司，应依法向中国证监会申请核准。（4）选项D：主板上市公司无论是公开发行新股还是非公开发行新股，均须中国证监会核准。