注册会计师《财务成本管理》题库（1478题）

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某股票的现行价格为85元，看跌期权的执行价格为100元，期权价格为16元，则该期权的时间溢价为（  ）元。

A.1

B.16

C.15

D.0

知识点：第6章-期权价值评估

参考答案：A

解析：

看跌期权的时间溢价=期权价格-内在价值=16- (100-85) =1(元)。