中级经济师《金融专业知识与实务》题库（1021题）

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根据相关规定，我国证券公司从事证券自营投资的品种包括（  ）。

A.已经和依法可以在境外证券交易所上市交易和转让的证券

B.已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券

C.已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券

D.已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票

E.已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券

知识点：第五章证券公司与基金管理公司

参考答案：BCDE

解析：

本题考查证券自营业务。
按照规定，我国证券公司从事证券自营投资品种清单如下：
（1）已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券。选项A错误。
（2）已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券。选项B正确。
（3）已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券，已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票。选项DE正确。

（4）已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券。选项C正确。

（5）经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。

故本题的正确答案为BCDE。

【思路点拨】证券公司参与股指期货、国债期货交易的要求：

1.2013年8月，中国证监会发布《证券公司参与股指期货、国债期货交易指引》，规定证券公司以自有资金或受托管理资金参与股指期货、国债期货交易；不具备证券自营业务资格的证券公司，其自有资金只能以套期保值为目的，参与国债期货交易。

2.证券公司以自有资金参与股指期货、国债期货交易的，应当符合以下要求：

①按照中国金融期货交易所有关规定申请交易编码；

②《证券公司风险控制指标管理办法》等规定，对已被股指期货、国债期货合约占用的交易保证金按100%比例扣减净资本；

③对已进行风险对冲的股指期货、国债期货分别按投资规模的5%计算风险资本准备（5%为基准标准，不同类别公司按规定实施不同的风险资本准备计算比例，下同）；

④对未进行风险对冲的股指期货、国债期货分别按投资规模的20%计算风险资本准备；

⑤自营权益类证券及证券衍生品（包括股指期货、国债期货等）的合计额不得超过净资本的100%，其中，股指期货以股指期货合约价值总额的15%计算，国债期货以国债期货合约价值总额的5%计算。