基金从业资格-证券投资基金基础知识题库（1042题）

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基金会计的责任主体是对其进行会计核算的（）

A.基金持有者和基金管理公司

B.基金持有者和基金托管人

C.基金管理公司和基金托管人

D.中国审计署和基金管理公司

知识点：第18章 基金估值、费用与会计核算

参考答案：C

解析：选项C正确，基金会计的责任主体是对其进行会计核算的基金管理公司和基金托管人，其中前者承担主会计责任。