注册会计师《财务成本管理》考试试题（2160题）

---

某股票的现行价格为20元，以该股票为标的资产的欧式看涨期权和欧式看跌期权的执行价格均为24.96元。都在6个月后到期。年无风险利率为8%，如果看涨期权的价格为10元，看跌期权的价格为（ ）元。

A.6.89

B.13.11

C.14

D.6

知识点：第七章 期权价值评估

参考答案：C

解析：

20+看跌期权价格=10+24.96/（1+4%），所以看跌期权价格=14元。